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會計專業實習周志

會計專業實習周志

  主要內容

  期末調匯的前提條件:

  科目支持外幣核算且設置了期末調匯屬性;

  組織屬性中設置了基本核算匯率表與期末調匯匯率表;

  期間匯率發生變動;

  憑證涉及外幣業務且所有的憑證均已過賬。

  報告貨幣折算方式:原幣折算

  計算原理:期末調匯報告幣金額=原幣余額*期末匯率-報告幣余額

  報告貨幣折算方式:本位幣折算

  計算原理:期末調匯報告幣金額=(科目余額表中的本位幣余額+期末調匯憑證中的調整本位幣金額)*期末匯率-報告幣余額

  1、設置現金類科目,系統判斷現金類科目取決于總賬科目屬性中現金類科目的設置,只要是現金科目、銀行科目或者現金等價物三者中的一項都屬現金類科目。以及系統參數

  2、自動轉賬:

  3、新增轉賬科目保存 

  4、生成憑證  

  5、結轉損益 5、月末結帳

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