外包管理制度（通用10篇）

外包管理制度 篇1

　　一、適用范圍本制度適用公司范圍內所有外包業(yè)務，但工程項目及以工程量結算的外委項目由公司安全生產(chǎn)部以項目進行考核。

　　二、管理原則

　　（一）堅持依法用工原則；

　　（二）堅持權利與義務并行原則；

　　（三）堅持監(jiān)督與管理、教育與懲罰、技術與服務原則；

　　（四）堅持屬地管理，誰用誰管的原則。

　　三、內容及要求

　　（一）承包方所用勞務人員，年齡及健康程度必須符合國家法定要求；

　　（二）參與工作的設施及裝備必須經(jīng)過國家相關部門的安全檢測，并出具檢測報告及證書。

　　（三）承包方所用車輛必須有行駛證，并定期進行年檢，特種作業(yè)人員必須持證上崗，并按公司規(guī)定安裝相應安全設施。

　　（四）外包單位新增人員和變更人員必須事先報安全生產(chǎn)部登記審批并進行安全交底，經(jīng)過崗前安全教育培訓考核合格后，方可上崗作業(yè)，如未按規(guī)定安全交底的，按安全制度處罰。

　　（五）外包單位在承接生產(chǎn)任務時，必須在保證安全生產(chǎn)的前提下，按質按量按期完成所承接的生產(chǎn)任務。

　　（六）外包單位違反本公司有關管理規(guī)章制度，發(fā)生安全、環(huán)保、質量事故，對生產(chǎn)造成影響的，一切責任及費用由該外包單位負擔。

　　（七）外包單位要自覺遵守國家法律法規(guī)，接受分廠各項管理制度的約束，愛護生產(chǎn)設施和公共設施，共同維護公共環(huán)境衛(wèi)生。

　　（八）進入廠區(qū)的拉運車輛應按照行車路線指示牌行駛、過磅、卸貨、回皮，辦完業(yè)務的所有車輛嚴禁在廠內停留。

　　（九）合理規(guī)劃物料堆放區(qū)域，放置相應標識牌，標識內容需明確清楚。

　　（十）物料堆放須整齊有序，保持場地周圍衛(wèi)生清潔，無垃圾雜物等。

　　（十一）拉運車輛應按指定的區(qū)域、路線行駛，車速不得超過公司所規(guī)定行使速度。

　　（十二）外來人員未經(jīng)有關負責人同意，不得隨意進入與作業(yè)無關的生產(chǎn)區(qū)域，不準動用生產(chǎn)工具、原料、設備、車輛、設施等。

　　四、考核廠內所有外包單位需遵照國家各項法律法規(guī)，遵守廠區(qū)內各項規(guī)章制度，保持本崗位及休息室內衛(wèi)生清潔，其他事項具體考核細則如下：

　　（一）外包車輛及其他設備考核概述

　　1、外包單位車輛作業(yè)時，如違反公司規(guī)定，超速、超載、違章駕駛、倒車或轉向時不做相應警示，發(fā)現(xiàn)一次處罰200元。

　　2、所有進入廠區(qū)車輛按規(guī)定路線行駛，嚴禁亂停、亂卸，嚴禁碾壓場地上堆放的物料，發(fā)現(xiàn)一次處罰200元。

　　3、車輛照明、剎車、喇叭必須完好并定期檢查，自卸車必須安裝車斗起放報警裝置，安全設施發(fā)生故障未及時恢復發(fā)現(xiàn)一次處罰300元。

　　4、拉運車輛及司機、裝載車輛及司機、倒運車輛及司機、現(xiàn)場作業(yè)人員損壞廠內設備設施須按原價賠償，并處罰500—1000元。

　　5、進入廠內的鏟車、拉運車必須統(tǒng)一擺放在指定停車場，嚴禁亂停亂放，發(fā)現(xiàn)一例罰款50元。

　　6、外包車輛需按照安全相關制度進行年檢和安裝相應安全設施，不服從安全管理的每次處罰500—1000元。

　　（二）外包人員考核概述

　　1、外包人員必須按廠內各項規(guī)章制度進行作業(yè)，因違章、違規(guī)操作造成的不良后果需自行承擔責任。

　　2、外包人員需按屬地管理人員的要求執(zhí)行外包業(yè)務，積極配合分廠生產(chǎn)經(jīng)營，不配合操作的每次處以100—500元罰款。

　　3、使用叉車、裝載機、吊車等特種設備的外包人員，需持證上崗，證件須真實、有效，否則處以100—500元/人次罰款。

　　4、外包單位員工嚴禁賭博、打架、聚眾鬧事，違者罰款500—1000元，并移交公安部門處理。打傷他人者要賠償醫(yī)藥費、營養(yǎng)費、誤工費等相關費用。

　　5、外包人員發(fā)生盜竊事件，按盜竊物品價值的1—5倍扣款，情節(jié)嚴重的將移交公安機關處理。

　　6、裝、卸車人員嚴禁向拉運貨物司機索要財物，發(fā)現(xiàn)一次或遭到客戶舉報，處罰當事人最低500元，情節(jié)嚴重的我公司將與其無條件解除承包合同。

　　7、進入廠區(qū)所有人員嚴禁吸煙，違者處罰200—500元。

　　8、外包單位員工有人來訪，必須在門衛(wèi)登記，經(jīng)門衛(wèi)確認后方可進廠，進出廠時間要做好登記，違者罰款100—500元。

　　（三）其他考核

　　1、安全方面

　　（1）如因承包商不服從化工生產(chǎn)委員會安全管理規(guī)定，違章作業(yè)、違章操作造成非我公司人員傷亡的，由承包商調查處理，所發(fā)生的費用均由承包商自理，化工委員會概不負責。如造成我公司人員傷亡的，我公司有權利參與調查處理。

　　（2）由于承包商不服從化工委員會的安全管理規(guī)定，違章作業(yè)、違章操作所引發(fā)設備事故，參照化工委員會《設備事故管理制度》執(zhí)行考核。

　　（3）日常發(fā)生的違章作業(yè)、違章操作參照化工委員會《安全技術交底》、《安全生產(chǎn)管理考核獎懲辦法》、《事故管理制度》的相關管理規(guī)定執(zhí)行考核。

　　2、生產(chǎn)方面

　　（1）片堿承包業(yè)務

　　①外包人員嚴格按照片堿包裝規(guī)程進行操作，確保片堿包裝質量，未按照包裝規(guī)程進行包裝，影響片堿質量考核500元/次。

　　②裝置巡檢人員將不定期對片堿重量進行抽查，若發(fā)現(xiàn)重量存在嚴重問題，根據(jù)重量偏差情況對外包碼垛人員及調秤人員罰款100—300元，情節(jié)嚴重者將對外包單位處以1000—5000元罰款。

　　（2）上鹽、卸鹽碼垛；

　　上煤、除灰；

　　水泥廠內裝卸及倒運

　　①上煤人員必須確保熔鹽爐合格燃料正常連續(xù)供應，由于上煤人員工作失誤造成的生產(chǎn)事故，對相關人員考核500元，情節(jié)嚴重報公司處理。

　　②出灰人員必須確保熔鹽爐系統(tǒng)灰渣定期定量清理，保證熔鹽爐正常連續(xù)運行，由于出灰人員工作失誤造成的生產(chǎn)事故，視情節(jié)嚴重對相關人員考核200—1000元。

　　③外包人員不得隨意脫崗，影響上鹽時間；

　　如需外出較長時間不能到崗需告知班組人員；

　　如發(fā)現(xiàn)不能及時上鹽一次考核300元。

　　④上鹽時須服從當班上鹽工的指揮，不得隨意上鹽，不服從指揮者一次考核200元。

　　⑤電石渣堆棚上料鏟車必須保證不間斷上料，如因鏟車原因造成電石渣斷料10分鐘以上處罰500元。如因斷料造成水泥分廠停產(chǎn)，視生產(chǎn)損失情況加重處罰。

　　⑥原煤堆棚鏟車必須服從水泥分廠的堆放及按比例搭配上煤任務，如出現(xiàn)不服從管理延誤上煤、不按比例搭配上煤可斷煤等情況，每次處罰500元。

　　（3）電石破碎業(yè)務

　　①破碎電石必須保證粒度在25—50mm，若因大塊電石及鋼管、大片硅鐵等進入料斗造成卡料一次罰款10元，因此而導致降量每半小時罰款500元。

　　②嚴禁在破碎電石時向破碎機內放入其他雜物（如手套、膠皮、鋼棒、磚頭、大片硅鐵等）及高溫電石，若因破碎機內混摻雜物進入發(fā)生器造成發(fā)生器排渣堵，一次罰款10元；造成排渣泵堵一次罰款100元。

　　③破碎電石必須按照先來電石先用的原則，電石在庫中連續(xù)存放兩天未使用一次罰款10元，使用不當造成風化一次罰款300元。

　　④電石破碎量必須確保生產(chǎn)所需，因破碎不及時電石供應不足造成系統(tǒng)降量罰款1000元，停車罰款5000元，情節(jié)嚴重者將無條件解除勞動合同。

　　⑤嚴禁使用熱電石，違反一次罰款300元，使用熱電石造成安全事故的罰款1000元，并承擔相應損失。

　　五、其他

　　（一）制度中未盡事宜可雙方協(xié)商解決，必要時可使用法律手段。

　　（二）細則中未明確規(guī)定的項目，如現(xiàn)場清潔、清掃，綜合部服務等方面，需按各分廠外包管理制度執(zhí)行。

　　（三）外包屬地管理人員有權對外包單位進行評價考核，考核標準參照附件。

　　（四）考核及獎罰標準如下：

　　考評分值獎罰金額60分及以下處罰外包單位500元。

　　61—70分處罰外包單位200元。

　　71—80分處罰外包單位100元。

　　81—90分不獎不罰。

　　91—95分獎勵外包單位200元。

　　96分及以上獎勵外包單位500元。

　　（五）對外包單位業(yè)務評價按月進行，獎罰金額在外包費用中結算。

外包管理制度 篇2

　　為了認真貫徹執(zhí)行“安全第一，預防為主”的安全生產(chǎn)方針，保障員工在施工過程中的安全和身體健康，進一步明確各自的安全文明施工責任，防止以“包”代管，以“罰”代管的現(xiàn)象出現(xiàn)。為實現(xiàn)年安全事故零目標，對分包工程及分包隊伍進行全面的安全文明施工規(guī)范化、制度化、標準化管理，監(jiān)督到位。

　　1、管理目標：

　　1、1項目部：杜絕死亡和重傷及群傷事故，不發(fā)生輕傷事故，不發(fā)生一般施工機械、設備、交通、火災事故。

　　1、2工地(分包隊伍)：杜絕輕傷及以上事故，不發(fā)生質量事故，不發(fā)生任何機械、設備、交通、火災事故。

　　1、3班組：杜絕質量事故和嚴重未遂事故，杜絕任何施工機械、設備、交通、火災事故。

　　1、4文明施工創(chuàng)建文明工地

　　1、5工程質量指標:工程達到合格標準。

　　2、職責：

　　2、1項目部負責制訂本施工項目對分包單位的安全文明施工管理制度，負責管理并監(jiān)督執(zhí)行。

　　2、3項目部負責指導分包單位的安全文明施工實施細則的編制并監(jiān)督、檢查執(zhí)行情況。

　　3、管理內容及管理辦法：

　　3、1分包單位必須認真貫徹執(zhí)行公司有關安全健康與環(huán)境保護工作的方針、工作規(guī)程、規(guī)定，遵守項目部、工地有關安全健康和環(huán)境管理的各項規(guī)章制度，服從管理、監(jiān)督和指導，并定期向項目部匯報工作。

　　3、2項目部必須制訂年度對分包單位的安全文明施工管理制度及管理辦法。經(jīng)總工程師審批后監(jiān)督執(zhí)行。

　　3、3項目部規(guī)范承包合同的形式，應按規(guī)定要求完善分包單位安全文明施工的有關內容，明確各自有關承擔的責任，凡由分包單位的責任造成的事故，由分單位自己承擔全部經(jīng)濟損失。

　　3、4項目部監(jiān)督分包單位的全體施工人員進行身體檢查，對患有高血壓、心臟病、精神病、癲癇病、色盲和其它不適應施工現(xiàn)場的病癥，對老、弱、病、殘、童工嚴禁錄用。

　　3、5工程開工前分包單位必須組織全體人員參加由項目部組織的安全交底會議，并保證完整的記錄和資料。

　　3、6工程開工前分包單位必須組織全體人員參加由工地組織的三級安全教育，按本工地特點及狀況，工種專業(yè)技術要求，施工場所內主要危險作業(yè)場所及有毒、有害作業(yè)場所的安全要求和文明施工，環(huán)境衛(wèi)生要求進行教育、

　　3、7對于不服從項目部及工地管理或嚴重違章作業(yè)的分包單位要立即終止合同，嚴禁重新錄用。項目部在安全文明施工檢查中，發(fā)現(xiàn)分包單位有嚴重違章現(xiàn)象，責令其立即停工整改，否則一律清退出現(xiàn)場。

　　3、8對分包單位項目部將實行安全與經(jīng)濟掛鉤的管理辦法，根據(jù)工程量的大小，預留承包合同承諾的安全施工保證金（2—10萬元），發(fā)生一次死亡事故扣除保證金100%，并按有關規(guī)定進行處罰，并立即清出現(xiàn)場，不再錄用。發(fā)生一次重傷事故扣除保證金的50%，并按有關規(guī)定進行處罰，給予黃牌警告、通報批評。發(fā)生一次輕傷事故扣除保證金的10%，并按有關規(guī)定進行處罰，通報批評。發(fā)生一次質量事故中的嚴重未遂事故扣除保證金的5%，并按有關規(guī)定進行處罰，發(fā)生機械、設備、交通、火災事故比照以上事故的劃分進行處罰。

　　3、12分包單位必須按國家及本企業(yè)的規(guī)定為施工人員配備職業(yè)和個人防護用品、用具，項目部對其進行監(jiān)督檢查。對安全文明施工有突出貢獻的分包單位集體或個人，項目部安保部將申請給予獎勵。對采取了緊急措施而避免了重大事故的發(fā)生（或事故擴大）的集體或個人將給予重獎，對不服從安保部門管理或嚴重違章作業(yè)、野蠻施工、管理混亂、事故不斷的分包單位，必須立即終止合同，限期退出并嚴禁錄用。

外包管理制度 篇3

　　執(zhí)行日期：本文件自批準之日起開始執(zhí)行

　　1、目的

　　規(guī)范對外包（外協(xié)）（外協(xié)）過程的管理，確保產(chǎn)品質量，以滿足公司產(chǎn)品要求。

　　2、適用范圍

　　適用于公司外包（外協(xié)）（外協(xié)）任務中所需的外包（外協(xié)）過程。

　　3、職責

　　3.1計劃調度處負責對外包（外協(xié)）（外協(xié)）廠的選擇、評審和管理，并編制《合格外包（外協(xié)）（外協(xié)）供方名錄》。

　　3.2安全品質部協(xié)助計劃調度處對外包（外協(xié)）（外協(xié)）產(chǎn)品進行驗收，并參與對外包（外協(xié)）（外協(xié)）廠商進行評價和考察。

　　3.3技術部協(xié)助參與對外包（外協(xié)）（外協(xié)）廠商的評價和考察。

　　4、工作程序

　　4.1外包（外協(xié)）項目的確定

　　4.1.1計劃調度處依據(jù)專業(yè)技術要求，確定外包（外協(xié)）商，并報總經(jīng)理審批。

　　4.2外包（外協(xié)）商的選擇

　　4.2.1外包（外協(xié)）商應提供相關個人/公司的資料，相關部門初步審查外包（外協(xié)）商的資格；

　　4.2.2計劃調度處將外包（外協(xié)）商的資料審核后，報總經(jīng)理審定批準。

　　4.2.3填寫《合格外包（外協(xié)）（外協(xié)）供方名錄》。

　　4.3外包（外協(xié)）要求的確定

　　4.3.1計劃調度負責外包（外協(xié)）要求的擬定和協(xié)商；

　　4.3.2計劃調度處主管副總負責合同的審核；

　　4.3.3總經(jīng)理或其委托人負責外包（外協(xié)）要求的審批及確定。

　　4.4資料歸檔

　　4.4.1外包（外協(xié)）要求及所有過程資料由計劃調度處存檔，必要時發(fā)送相關部門。

　　4.5外包（外協(xié)）要求執(zhí)行

　　4.5.1計劃調度處依外包（外協(xié)）商承包項目范圍，督促其按外包（外協(xié)）要求完成外包（外協(xié)）項目；

　　4.5.2相關部門監(jiān)督管理項目的執(zhí)行情況，督促外包（外協(xié)）商遵守現(xiàn)場各項管理制度；

　　4.5.3計劃調度處按日統(tǒng)計已完成工作量報表及月度計劃進度；

　　4.5.4必要時，計劃調度處監(jiān)督外包（外協(xié)）商做好資料制作，外包（外協(xié)）項目執(zhí)行情況的資料應歸檔。

　　4.6外包（外協(xié)）過程執(zhí)行情況的驗收和結算。

　　4.6.1外包（外協(xié)）過程各階段執(zhí)行情況，由計劃調度處進行驗收，作成驗收報告。

　　4.6.2憑驗收報告、產(chǎn)品/項目完成的情況進行工作量報審，提交公司預算復核。

　　4.6.3計劃調度處負責復核外包（外協(xié)）過程的工作量，按外包（外協(xié)）單價進行結算，辦理結算等手續(xù)。

　　4.6.4相關部門保存結算資料，并交給公司財務部作為支付依據(jù)。

　　4.7外包（外協(xié)）商定期評估

　　4.7.1產(chǎn)品經(jīng)檢驗不合格時，計劃調度處將不合格信息傳遞給外包（外協(xié)）商限期改善并跟蹤改善結果。

　　4.7.2計劃調度處每月應根據(jù)驗收部門提供的《供應商每月供貨情況記錄表》對外包（外協(xié)）商進行重新評審。

　　4.7.3當月，供貨/服務少于5次的外包（外協(xié)）商，不列入評估范圍，累計到下次，合格的外包（外協(xié)）商至少每年評估一次。

　　4.7.4計劃調度處組織技術部、安全品質部每年對外包（外協(xié)）商進行評審，方法如下：

　　4.7.5計劃調度處應將供應商的評估結果記錄于《供應商定期評估報告》中,負責建立并保存合格外包（外協(xié)）商檔案。

　　5、附件

　　附件一：合格外包（外協(xié)）（外協(xié)）供方名錄

　　合格外包（外協(xié)）（外協(xié)）供方名錄

　　1、供應商名稱：法人代表：

　　2、營業(yè)地址：

　　3、公司電話：

　　4、經(jīng)營范圍、規(guī)模：

　　5、供應我公司產(chǎn)品名稱及相關資料

　　附件二：合格外包（外協(xié)）（外協(xié)）供方名錄

　　供應商定期評估報告

　　制表：

　　批準：

　　日期：

　　日期：

　　附件三：供應商每月供貨情況記錄表

　　制表：

　　日期：

　　審核：

　　日期：

外包管理制度 篇4

　　第一章總則

　　第一條為了加強外包工程安全管理，防止事故發(fā)生，根據(jù)安全生產(chǎn)法及其有關規(guī)定制定本制度。

　　第二條本制度適用于公司的外包工程安全管理工作。

　　第三條公司安全生產(chǎn)辦公室負責外包工程安全管理工作。各發(fā)包單位負責本單位發(fā)包的'工程安全管理。

　　第二章管理內容

　　第四條管理原則

　　（1）外包單位系指進入我公司生產(chǎn)區(qū)域及我公司作業(yè)場所，從事施工作業(yè)的施工隊伍，應具有和施工作業(yè)相適應的資質。

　　（2）公司內部生產(chǎn)性、基建性外包工程必須按規(guī)定程序進行，做好合同評審。

　　（3）外包單位應保證安全施工需要的機械工器具及安全保護設施、安全用具等必須齊全、有效。

　　（4）公司與外包單位簽訂安全管理協(xié)議。安全管理協(xié)議具有與項目承包合同同等法律效力，無安全管理協(xié)議的承包合同視為無效合同。

　　（5）外包單位要制定相應的安全技術措施。

　　（6）嚴格控制承包單位的承包范圍，外包工程項目承包單位不得擅自將承包項目分包或轉包他人；更不得將承包項目分包或轉包不具備安全生產(chǎn)條件或相應資質的單位或個人，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)公司有權令其整改，直至令其退出施工作業(yè)現(xiàn)場，同時要追究承包單位的管理責任。

　　第五條安全教育

　　外包單位對本單位全體施工人員進行安全教育，學習我公司有關安全管理工作規(guī)定。

　　第六條安全施工管理

　　現(xiàn)場施工中，必須嚴格執(zhí)行本公司頒發(fā)的安全生產(chǎn)（施工）規(guī)定的有關部分。

　　第七條安全責任

　　（1）外包單位對不按安全施工方案施工，不執(zhí)行安全技術措施、違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀律造成的后果負全部責任，并承擔經(jīng)濟處罰。

　　（2）外包單位使用不合格的工器具或使用不符合要求的勞動保護用品，擅自拆除和損壞安全防護設施，對造成的后果負全部責任，并承擔經(jīng)濟處罰。

　　（3）施工作業(yè)人員野蠻施工，不服從管理，對提出的問題不進行整改，視情節(jié)輕重令其停止施工、退出現(xiàn)場或終止合同，并給予經(jīng)濟處罰。

　　（4）對于因一方責任發(fā)生的事故要全力搶救傷員，保護好現(xiàn)場，給對方造成的經(jīng)濟損失，應按責任大小給予經(jīng)濟補償，并視情節(jié)輕重承擔相應的法律責任。

　　第八條項目發(fā)包單位安全責任：

　　（1）施工項目開工前，項目發(fā)包單位對承包單位負責人進行必要的安全技術交底，包括作業(yè)項目的內容、特點、環(huán)境、危險點、注意事項及文明生產(chǎn)管理制度等。

　　（2）提供或租賃給承包方施工的機械、設備、大型工器具及安全勞動保護用品等，做好交接記錄。

　　（3）交叉施工作業(yè)時，由項目發(fā)包單位進行協(xié)調安排。

　　（4）公司對外包方安全、文明施工進行監(jiān)督，對不執(zhí)行安全技術措施的行為提出整改意見，對違章作業(yè)行為，有權責令停止其工作并進行教育處罰。

　　（5）涉及到動火作業(yè)，必須按照《消防安全管理制度》規(guī)定的流程辦理審批。

　　第九條外包單位安全責任：

　　（1）認真編制施工項目的安全技術措施，必要時可請項目發(fā)包單位協(xié)助編制安全技術措施，并正確執(zhí)行。

　　（2）開工前應對施工機械、工器具及安全防護設施進行一次檢查，確保符合安全規(guī)定并不超過檢驗周期。

　　（3）施工過程中作業(yè)人員應佩戴符合安全要求的勞動保護用品、用具，接受公司的管理，主動接受提出的整改意見，定期匯報施工中安全措施落實情況及疑難點。

　　（4）施工周期較長的單位（一個月以上），承包方要組織安全學習活動，進行必要的安全檢查，使作業(yè)人員得到良好的安全教育。

　　（5）工程結束后，外包單位必須通知項目發(fā)包單位及使用單位進行竣工驗收，并由部門負責人簽署意見。

　　（6）施工中發(fā)生不安全情況或人身傷亡事故，必須立即報告公司安全辦公室等有關部門。

　　第三章附則

　　第十一條本制度自頒布之日起實行。

外包管理制度 篇5

　　為了加強企業(yè)對銀行存款的管理，統(tǒng)一本公司的銀行結算程序和辦法，嚴肅結算紀律，特制定本辦法。

　　一、企業(yè)發(fā)生的一切收付款項，除按規(guī)定可用現(xiàn)金支付以外，都必須通過銀行辦理，轉賬結算，嚴格執(zhí)行中國人民銀行發(fā)布的《銀行結算辦法》各項規(guī)定，遵守銀行結算紀律，保證結算業(yè)務的正常進行。

　　二、企業(yè)在銀行或其它金融機構開立結算賬戶后，應加強管理，不得將所開立的賬戶出租、出借給別的單位或個人使用，防止發(fā)生詐騙和損害本單位的信用和經(jīng)濟利益。

　　三、根據(jù)業(yè)務的需要，企業(yè)可以選用銀行匯票、本票、支票、委托收款或托收承付等結算方式進行銀行結算。

　　四、為了及時掌握貨幣資金動態(tài)，企業(yè)需指定專人與各開戶銀行保持聯(lián)系，并及時收取銀行結算憑證。

　　五、“銀行存款”的收、付款憑證都必須附有經(jīng)過銀行蓋章的銀行結算憑證。所有銀行收、付款憑證、銀行憑證和原始憑證都要專人稽核，嚴格審查，以防止挪用、套用資金，杜絕違法、貪污等犯罪行為發(fā)生。

　　六、財務部門要設置“銀行存款日記賬”，按各銀行的營業(yè)場所和其它金融機構以及存款種類分別以一個銀行賬號設置一個銀行賬戶。銀行日記賬必須逐筆登記，反映每一個存款賬戶的收入、支出和存款余額。

　　七、收到“銀行對賬單”后應及時與銀行存款日記賬收付金額進行核對，對發(fā)生的“未達賬款”逐筆核實，查清原因，并及時據(jù)以編制“銀行存款調節(jié)表”進行調節(jié)，經(jīng)調節(jié)后的銀行存款日記賬余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。對未達款項如超過三個月仍未到賬清理者，報經(jīng)企業(yè)領導追查經(jīng)辦人的責任。

　　八、銀行支票（包括現(xiàn)金支票和轉賬支票）由銀行出納會計負責保管和簽發(fā)。對符合審批程序、手續(xù)完備、核實無誤并有用款計劃的付款業(yè)務簽發(fā)支票。銀行支票如有遺失或盜竊等意外發(fā)生，銀行出納必須及時向財務主管、保衛(wèi)部門提出報告，同時向開戶銀行掛失，登報聲明作廢。撤銷賬戶時，應將剩余空白支票全部交回原開戶銀行注銷。

　　九、根據(jù)銀行結算辦法規(guī)定，出納必須遵守：

　　1、不準簽發(fā)空頭支票；

　　2、不準簽發(fā)遠期或過期支票；

　　3、不準簽發(fā)印鑒不全、不符的支配；

　　4、不準出租、出借支票或轉讓給別的單位和個人使用；

　　5、不準將支票交給收款單位代為簽發(fā)；

　　6、不準將支票做抵押。

　　十、簽發(fā)支票必須填好日期、用途及限額或應付金額，同時要核查收款單位、用途是否一致，支付金額是否在批準的限額或申請額以內，如發(fā)現(xiàn)不一致或有較大額度的出入，則應向財務主管匯報，并查明原因及時處理。

　　十一、收受外來的支票、匯票等票據(jù)應注意審查票據(jù)的真?zhèn)巍�內容是否正確、有無涂改，是否在有效期內，核對持票人的身份證件，及時提交銀行結算。

　　十二、出納不兼管銀行支票印鑒，以保證銀行存款的完整無缺，出納應定期如實向相關領導上報銀行存款收支情況。

外包管理制度 篇6

　　一、總則

　　1.為了加強養(yǎng)老院院外包業(yè)務管理，規(guī)范業(yè)務外包行為，防范業(yè)務外包風險，根據(jù)有關法律法規(guī)，借鑒業(yè)內同行經(jīng)驗，制定本制度。

　　2.業(yè)務外包，是指單位利用專業(yè)化分工優(yōu)勢，將日常經(jīng)營中的部分業(yè)務委托給本單位以外的專業(yè)服務機構或其他經(jīng)濟組織(以下簡稱承包方)完成的經(jīng)營行為。本制度不涉及工程項目外包。

　　3.外包業(yè)務通常包括保潔、保安、按摩、食堂、物業(yè)管理等。

　　二、部門職責

　　院辦公室負責外包業(yè)務總體管理工作，明確1人具體負責。院內管理人員履行外包業(yè)務遴選、管理等過程中的監(jiān)督職能。相關業(yè)務的原主管部門為外包業(yè)務開展情況的監(jiān)督管理部門，負責對外包單位日常監(jiān)管、工作考核等任務。具體如下：院長、副院長負責保潔、食堂監(jiān)管;保衛(wèi)科負責安全保衛(wèi)監(jiān)管;后勤服務中心負責物業(yè)管理服務的監(jiān)管。

　　三、不相容崗位

　　1.外包方案的立項與審批; 2.外包方的選擇與審批; 3.外包的執(zhí)行與驗收。

　　四、業(yè)務外包管理風險

　　1.外包范圍不合理，核心業(yè)務外包，可能導致單位失去競爭優(yōu)勢。

　　2.外包價格確定不合理，承包方選擇不當，可能導致單位遭受損失。

　　3.業(yè)務外包監(jiān)控不嚴、服務質量低劣，可能導致單位難以發(fā)揮業(yè)務外包的優(yōu)勢。

　　4.業(yè)務外包存在商業(yè)賄賂等舞弊行為，可能導致單位相關人員涉案。

　　五、外包業(yè)務項目評估和審核制度

　　1.制定及審核實施方案

　　相關業(yè)務主管部門根據(jù)對外包業(yè)務的控制程度以及外部市場成熟度等標準，合理確定業(yè)務外包范圍，制定外包實施方案;并根據(jù)是否對單位運營有重大影響對外包業(yè)務實施分類管理，以突出管控重點。

　　單位根據(jù)預算以及工作計劃，對實施方案的重要方面進行深入評估以及復核，包括承包方的選擇方案、外包業(yè)務的成本效益及風險、外包合同期限、外包方式、員工培訓計劃等，確保方案的可行性。外包方案包括但不僅限于業(yè)務外包范圍、方式、條件、程序和實施等內容，避免將核心業(yè)務外包，同時確保方案的完整性。

　　單位制定外包方案時，應聽取外部專業(yè)人員對業(yè)務外包的意見，并根據(jù)其合理化建議完善實施方案。

　　單位應建立完善業(yè)務外包審核批準制度，明確授權批準的方式、權限、程序、責任和相關控制措施，規(guī)定各層級人員應

　　當在授權范圍內進行審批，不得超越權限審批。

　　在對業(yè)務外包實施方案進行審查和評價時，應當著重對比分析該業(yè)務項目在自營與外包情況下的風險和收益，確定外包的合理性和可行性。

　　2.招標及選擇承包方

　　養(yǎng)老院根據(jù)不同業(yè)務范圍，組成有相應專業(yè)人員構成的承包方評估小組，并對外發(fā)布投標公告，與候選承包商建立聯(lián)系，發(fā)放外包項目競標邀請書及相關材料。

　　參與競標的候選承包商應在指定期限之內提交投標書及相關材料，主要內容包括項目解決方案、實施計劃、資源配置、報價等。單位引入競爭機制，按照有關法律法規(guī)，遵循公開、公平、公正的原則，采用招標方式等適當方式，擇優(yōu)選擇承包方。

　　評估小組應通過實地調研等多種方法，調查候選承包方的合法性、專業(yè)資質、技術實力、質量環(huán)保意識等情況，并考察候選承包方從事類似項目的成功案例、業(yè)界評價和口碑;同時綜合考慮單位內外部因素，對業(yè)務外包的成本進行測算分析，合理確定外包價格，嚴格控制業(yè)務外包成本。

　　調研結束后，評估小組應編制考核報告，提交單位領導審批。

　　單位根據(jù)評估小組反饋的各種信息，從候選承包方中做出選擇，并建立嚴格的回避制度和監(jiān)督處罰制度，避免相關人員在選擇承包方過程中出現(xiàn)受賄和舞弊行為。

　　3.簽訂業(yè)務外包合同

　　在訂立外包合同前，充分考慮業(yè)務外包方案中識別出的重要風險因素，并通過合同條款予以有效規(guī)避或降低。

　　在合同的內容和范圍方面，明確承包方提供的服務類型、數(shù)量、成本，以及明確界定服務的環(huán)節(jié)、作業(yè)方式、作業(yè)時間、服務費用等細節(jié)。

　　在合同的權利和義務方面，明確單位有權督促承包方改進服務流程和方法，承包方有責任按照合同協(xié)議規(guī)定的方式和頻率，將外包實施的進度和現(xiàn)狀告知單位，并對存在問題進行有效溝通。

　　在合同的服務和質量標準方面，應當規(guī)定外包商最低的服務水平要求以及如果未能滿足標準實施的補救措施。

　　在合同的保密事項方面，應具體約定對于涉及本單位機密的業(yè)務和事項，承包方有責任履行保密義務。

　　在費用結算標準方面，綜合考慮內外部因素，合理確定外包價格，嚴格控制業(yè)務外包成本。

　　在違約責任方面，制定既具原則性又體現(xiàn)一定靈活性的合同條款，以適應環(huán)境、技術和單位自身業(yè)務的變化。

　　4.組織實施業(yè)務外包

　　在承包方提供服務的過程中，相關職能部門應密切關注承包方的履約能力，采取動態(tài)管理方式，對承包方開展日常績效評價和定期考核。

　　建立即時監(jiān)控機制，一旦發(fā)現(xiàn)偏離合同目標等情況，應及時要求承包方調整改進。

　　對各種意外情況做出充分預計，建立相應的應急機制，制

　　定臨時替代方案，避免業(yè)務外包失敗造成單位服務活動中斷。

　　有確鑿證據(jù)表明承包方存在重大違約行為，并導致業(yè)務外包合同無法履行的，應當及時終止合同，并指定有關部門按照法律程序向承包方索賠。

　　切實加強對業(yè)務外包過程中形成的商業(yè)信息資料的管理。 5.總結評價

　　相關職能部門要對外包業(yè)務定期進行總結評價，充分了解各科室對承包方服務的反饋意見，與日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題匯總形成總結報告，作為會計核算和付款的依據(jù)。

　　6.會計核算及財務控制

　　單位財務部門應當根據(jù)合同約定和外包進度辦理結算業(yè)務。未到達合同約定的履約狀態(tài)的，財務部門有權拒絕付款，并及時向單位有關負責人報告。

　　六、外包業(yè)務項目評估和審核程序(附后)

　　參考文獻：

　　1.《中華人民共和國合同法》 2.《中華人民共和國反正當競爭法》 3.業(yè)界同行有關制度

　　制定外包實施方案

　　組織實施業(yè)務外包派員現(xiàn)場管理合同管理選擇承包方審核批準未通過通過招標外包過程是否違約否否驗收是終止合同辦理追償是否合格是驗收入庫/認可服務

　　會計核算及財務控6 制

外包管理制度 篇7

　　第一節(jié)支票管理

　　第一條支票由出納人員負責管理，支票使用時應有“款項使用申報表”，按資金使用權限，分級報批，然后將支票按批準金額抬頭、日期、用途等項目要素填列清楚，登記號碼，加蓋印章，領用人在“款項使用申報表”和支票存根上簽字備查;領用的支票須在五日內報銷清賬。

　　第二條出納人員支票付款后憑支票存根和票據(jù)(采購甲供材、固定資產(chǎn)、辦公物品還要驗收登記員簽字)入賬，統(tǒng)一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項使用申報表”作附件。

　　第三條出納人員接到職能部門交付支票應認真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規(guī)齊全，簽發(fā)日期是否有效。

　　第四條支票領用人在公司領用當月未能進行報銷的，如支票當月未出賬，支票領用人應將未用支票退回財務部;如支票已出賬，領用人應將款項申報手續(xù)交至財務部，否則財務人員憑支票領用手續(xù)及銀行出賬證明，進行相關賬務處理。如月末支票領用人未按上述制度處理，出納人員下發(fā)書面通知告之經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及主管副總。

　　第五條對于報銷時發(fā)票票面金額比實際支付金額少時，財務人員要及時催辦，到月底按“第四條”制度處理。

　　第六條出納人員應在每周一向財務部經(jīng)理和財務負責人報送現(xiàn)金和銀行存款結存數(shù)。

　　第二節(jié)現(xiàn)金管理

　　第一條公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金:

　　1.員工工資、津貼、獎金;

　　2.個人勞務報酬;

　　3.出差人員必須攜帶的差旅費;

　　4.結算起點以下的零星支出;

　　5.經(jīng)批準的其他開支;前款結算起點按《銀行結帳辦法》最新制度標準為1000元或經(jīng)相關領導批準確定;

　　6.支付各種撫恤金、喪葬補助費;

　　7.根據(jù)國家制度頒發(fā)給個人的科學、技術、文化、教育、衛(wèi)生、體育等各種獎金;

　　8.各種勞保、福利費用以及國家制度對個人的其他支出;

　　9.支付給個人采購農(nóng)業(yè)產(chǎn)品款項，可以使用現(xiàn)金;

　　10. 中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

　　第二條除本制度第一條外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，由財務經(jīng)理列支使用范圍。

　　第三條公司購置固定資產(chǎn)、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為30000元。超額部分應存入銀行。

　　第四條出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況需坐支的，應事先報財務負責人批準。

　　第五條出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫“財務提現(xiàn)申報表”，并寫明用途和金額，由財務經(jīng)理或財務負責人審批后提取。銀行每日提取以不超過5萬元現(xiàn)金為限，且不可以連續(xù)多日提取。為公司購置物品或支付費用時，盡可能提前申請支票支付，需要大額現(xiàn)金的情況，需要提前一天通知財務部。

　　第六條員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，按制度流程批準后方可借款。預借現(xiàn)金后，需在借款事由工作辦結后五個工作日內，到財務部辦理多借金額的預結算，并將未使用的借款退還財務部，逾期不作結算的，財務部出納將以書面形式告知借款員工及部門經(jīng)理及主管副總。

　　第七條符合本制度使用現(xiàn)金的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷單或領款憑證，經(jīng)批準后由出納支付現(xiàn)金。

　　第八條收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

　　第九條出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。帳目應當日清月結、每日結算、結出余額，做到帳款相符。

　　第十條備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財務部領取備用金，年度結束10個工作日前，借款人至財務部歸還備用金。

外包管理制度 篇8

　　1.目的：

　　為了加強資金管理，加速資金周轉，公司成立內部銀行以統(tǒng)一管理全公司的貨幣資金。為搞好內部銀行的核算工作，特制定本辦法。

　　2.適用范圍：

　　本規(guī)定適用于公司及分子公司之間的資金結算。

　　3.內部銀行的職能

　　3.1內部銀行是公司財務工作的重要組成部分，是公司貨幣資金管理中心和收付中心。內部銀行外對公司的開戶銀行：負責辦理銀行借款、還款手續(xù)，銀行存款的收付和現(xiàn)金的收付等工作；內部銀行內對各分公司、醫(yī)藥公司和控股子公司：各分公司、醫(yī)藥公司和控股子公司在內部銀行開立一個內部借款或內部存款帳戶，所有對外款項的收付和內部單位之間款項往來均通過內部銀行結算。

　　3.2內部銀行引入銀行的機制進行資金管理，考核內部各單位的資金使用規(guī)模和是否按規(guī)定用途使用資金。月末按“應收內部借款”余額積數(shù)計收各單位借款利息、按“應付內部存款”余額積數(shù)計付各單位存款利息（利息率參考銀行同檔次利率并結合公司實際確定）（計收利息暫緩執(zhí)行）。

　　3.3與內部銀行在同城的分支機構未經(jīng)許可不得在銀行開戶，異地的分支機構經(jīng)公司領導批準后可在其當?shù)亻_立一個一般存款帳戶。

　　4.會計憑證使用及流轉

　　內部銀行使用的會計憑證除銀行的憑證外，內部使用“付款憑證”“收款憑證”“轉帳憑證”（格式附后）。其使用方法如下：

　　4.1付款憑證：一式兩聯(lián)，第一聯(lián)內部銀行記帳，第二聯(lián)付款單位記帳。該憑證核算公司通過銀行轉帳和現(xiàn)金支付的付款業(yè)務，由付款單位填制。付款單位必須在憑證上填寫款項用途及金額，收款單位名稱、開戶銀行及帳號等內容，并連同經(jīng)有關領導批準的付款依據(jù)送內部銀行審核無誤后付款。

　　4.2收款憑證：一式兩聯(lián)，第一聯(lián)內部銀行記帳、第二聯(lián)收款單位記帳。該憑證核算公司的銀行轉帳收款和現(xiàn)金收款業(yè)務，一般由內部銀行填制，也可由收款單位填制。內部銀行或收款單位收到銀行的收款通知、其它單位或個人交來的現(xiàn)金時填制收款憑證，并在憑證上須填明款項來源、付款或交款單位名稱和金額等內容。

　　4.3轉帳憑證：一式三聯(lián)，第一聯(lián)內部銀行記帳、第二聯(lián)付款單位記帳、第三聯(lián)收款單位記帳。該憑證核算公司內部各單位之間的往來款項業(yè)務，不涉及銀行存款、現(xiàn)金的結算。該憑證由劃帳的一方填制，可以是收款單位，也可以是付款單位。憑證上須填明經(jīng)濟業(yè)務的內容，并附送有效原始憑證等資料。

　　4.4銀行收、付憑單等原始憑證一律留內部銀行附記帳憑證，以便查對。

　　5.結帳、對帳、報表

　　5.1內部銀行每日的憑證必須在次日上午12點以前入帳，并結出當日各單位內部借款、存款余額。月末結帳后打出明細帳一式兩份，一份交各單位核對帳目、一份留內部銀行裝訂成冊備查。各單位核對帳時如發(fā)現(xiàn)有誤，應及時與內部銀行聯(lián)系，找出差異并調整帳務，以保證帳帳相符。各單位月末如有未達帳項的，要編制未達帳調節(jié)表。

　　5.2內部銀行月末結帳時，要打印出銀行存款日記帳與銀行對帳單核對，編制未達帳調節(jié)表，以保證帳實相符。在規(guī)定時間內，內部銀行要向公司總部報送資產(chǎn)負債表。公司匯總報表時將“應付內部存款”“內部借款”與“應收內部借款”“內部存款”抵消，抵扣后有余額的，是借方余額計入“其它應收款”科目，是貸方余額的計入“其它應付款”科目。

外包管理制度 篇9

　　1、財務部要加強支票的管理，空白支票與財務專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。

　　2、領用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經(jīng)主管領導批準后，到財務領取支票，并在領用支票登記薄登記方可支付。

　　3、支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟損失的'，按損失的額度、追究當事人的責任。

　　4、出納員簽發(fā)支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規(guī)范。

　　5、采購人員用支票采購時，原則上不能超過請領時的限額。超過限額需向主管領導請示，如超限額較多，需補辦手續(xù)，不經(jīng)請示，追究責任，并罰款100元。

　　6、出納員要及時登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時準確掌握銀行存款余額，不得開據(jù)空頭支票，如果發(fā)生銀行存款空頭，由出納員個人承擔，并按銀行罰款額度處罰。

　　7、登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經(jīng)辦人在規(guī)定時限內報賬；（時限七天）超期一天罰款50—100元。

外包管理制度 篇10

　　第一章 總 則

　　第一條 為了加強某某公司(以下簡稱“公司”)對外包業(yè)務的內部控制，規(guī)范業(yè)務外包行為，防范業(yè)務外包過程中的差錯和舞弊，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

　　第二條 本制度所稱業(yè)務外包，主要是指公司(以下又稱發(fā)包方)為實現(xiàn)戰(zhàn)略經(jīng)營目標，通過合同或協(xié)議等形式將業(yè)務職能的部分或全部交由外部服務提供商(以下簡稱承包方)提供的一種管理行為。

　　第三條 公司在規(guī)范業(yè)務外包行為過程中，至少應關注下列涉及業(yè)務外包的風險：

　　(一)業(yè)務外包違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失。

　　(二)業(yè)務外包未經(jīng)適當審核或超越授權審批，可能因重大差錯、舞弊、欺詐而導致?lián)p失。

　　(三)業(yè)務外包策略不科學、承包方選擇不合理，可能導致公司核心資產(chǎn)遭受損失。

　　(四)業(yè)務外包流程未恰當履行或監(jiān)控不當，可能導致公司外包戰(zhàn)略失敗或經(jīng)營效率低下。

　　(五)業(yè)務外包信息保護措施不當，可能導致公司商業(yè)秘密泄露。

　　(六)業(yè)務外包會計處理不當，可能導致財務報告信息失真。

　　第四條 公司在建立與實施業(yè)務外包內部控制中，至少應強化對下列關鍵方面或者關鍵環(huán)節(jié)的控制：

　　(一)職責分工應合理明確，授權審核制度和外包業(yè)務歸口管理制度應規(guī)范。

　　(二)外包策略應科學合理，承包方的選擇依據(jù)應充分，外包合同協(xié)議應規(guī)范。

　　(三)外包業(yè)務流程應有明確規(guī)定，固定資產(chǎn)使用應有授權，外部存貨管理應規(guī)范，外包業(yè)務會計處理應符合《企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定。

　　第二章 職責分工與授權批準

　　第五條 公司應建立業(yè)務外包的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理業(yè)務外包的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。業(yè)務外包的不相容崗位(或職責)至少包括：

　　(一)業(yè)務外包的申請與審批。

　　(二)業(yè)務外包的審批與執(zhí)行。

　　(三)外包合同協(xié)議的訂立與審核。

　　(四)業(yè)務外包的執(zhí)行與相關會計記錄。

　　(五)付款的申請、審批與執(zhí)行。

　　第六條 公司應建立業(yè)務外包的授權制度和審核批準制度，明確公司內部各單位、各部門授權范圍、授權內容、授權期間和被授權人條件等。

　　公司重大或核心業(yè)務外包，提交公司總經(jīng)理室審議，報董事長批準。非核心業(yè)務或涉及金額較小的業(yè)務外包，應由相關部門在授權范圍內提出申請，報總經(jīng)理、董事長審核通過后實施。

　　第七條 公司應實行業(yè)務外包歸口管理制度。公司應根據(jù)外包業(yè)務職能的不同，指定外包業(yè)務歸口管理部門，負責對外包業(yè)務的管理工作進行規(guī)范。

　　第三章 外包策略及承包方選擇

　　第八條 公司應制定科學合理的業(yè)務外包策略，根據(jù)外部環(huán)境要求和中長期發(fā)展戰(zhàn)略需要，合理確定業(yè)務外包內容，避免將核心業(yè)務外包。常見的外包業(yè)務包括：采購、設計、加工、銷售、營銷、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶服務等。

　　第九條 公司應指定相關職能部門編制外包項目計劃書，具體闡述業(yè)務外包背景、外包內容、實施程序、主要風險和預期收益等信息，經(jīng)本部門負責人審核后，提交公司總經(jīng)理室審議，報董事長批準。必要時，還應提交董事會及其審計委員會討論審議。

　　第十條 公司應建立承包方資質審核和遴選制度，確保引入合格的外包合作伙伴。承包方的遴選一般應考慮下列因素：

　　(一)承包方的服務能力、資格認證和信譽。

　　(二)承包方與本公司是否存在直接競爭或潛在競爭關系。

　　(三)承包方就知識產(chǎn)權保護方面的力度和效果。

　　第十一條 公司應引入承包方競爭機制。發(fā)包方可以選擇多家公司作為業(yè)務承包方，以促進承包方不斷改進服務能力，并降低一方服務失敗可能給公司帶來的損失。

　　第十二條 公司應建立規(guī)范的外包合同協(xié)議管理制度。公司應根據(jù)外包業(yè)務性質的不同，及時與承包方簽訂不同形式的合同協(xié)議文本，包括：技術協(xié)議書、外包加工協(xié)議、規(guī)劃試驗大綱、

　　咨詢合同協(xié)議等。外包合同協(xié)議的訂立、履行流程及其控制應符合《內部控制制度――合同協(xié)議》的有關規(guī)定。

　　第十三條公司應在外包合同協(xié)議中具體約定下列事項：

　　(一)對于涉及本公司機密的業(yè)務和事項，承包方有責任履行保密義務。

　　(二)公司有權獲得和評估業(yè)務外包項目的實施情況和效果，獲得具體的數(shù)據(jù)和信息，督促承包方改進服務流程和方法。

　　(三)承包方有責任按照合同協(xié)議規(guī)定的方式和頻度，將外包實施的進度和現(xiàn)狀告知公司，并對存在問題進行有效溝通。

　　第十四條 除合同協(xié)議約定的保密事項外，公司應根據(jù)業(yè)務外包項目實施情況和外界環(huán)境的變化，不斷更新、修正保密條款，必要時可與承包方補簽保密協(xié)議。

　　第四章 外包業(yè)務流程控制

　　第十五條 公司應建立外包業(yè)務流程管理制度，明確外包業(yè)務流程、外包業(yè)務參與人員主要職責、資產(chǎn)管理政策、流程中斷應急措施等內容，報業(yè)務主管部門負責人、公司總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行。

　　第十六條 公司應對所有涉及外包業(yè)務流程的員工進行培訓，確保員工正確理解和掌握外包業(yè)務管理制度。外包業(yè)務歸口管理部門應指定專人跟蹤監(jiān)督外包業(yè)務流程管理制度的執(zhí)行情況。

　　第十七條 公司應將本單位與承包方在外包業(yè)務執(zhí)行過程中有關利益沖突、商務往來等方面的政策及時以明確方式告知承包方。外包業(yè)務歸口管理部門應指定專人定期檢查和評價與承包方的`關系，確保外包業(yè)務流程順利執(zhí)行。

　　第十八條 公司應建立外包業(yè)務固定資產(chǎn)管理制度。對于公司所有或有優(yōu)先購買權的固定資產(chǎn)，如因業(yè)務需要交由承包方使用，公司有權要求承包方按照發(fā)包方固定資產(chǎn)管理制度要求使用和管理固定資產(chǎn)。公司應定期審查承包方使用和管理固定資產(chǎn)的情況。交由承包方使用但所有權在本公司的資產(chǎn)，只能用于外包業(yè)務活動。未經(jīng)發(fā)包方書面同意，承包方不得將固定資產(chǎn)用作其他用途。

　　第十九條 公司應建立外包業(yè)務流動資產(chǎn)管理制度。業(yè)務外包過程中形成的原材料、產(chǎn)成品等流動資產(chǎn)，公司應建立明確的防火、防盜、防未經(jīng)授權接觸和未經(jīng)批準轉移等政策，并有權要求承包方遵循。對承包方責任造成的流動資產(chǎn)損失，公司有權要求承包方賠償。業(yè)務外包過程中形成的商業(yè)信息資料(如有關咨詢材料)等，承包方有責任保密，并防止公司競爭對手獲取同樣信息。

　　第二十條 公司應建立外購存貨授權管理制度。對于因業(yè)務外包需要由承包方購進的存貨，承包方只能接受經(jīng)發(fā)包方授權批準的存貨訂單，并代表發(fā)包方檢驗存貨的數(shù)量和質量。外購存貨信息應準確、及時地在公司存貨系統(tǒng)中加以記錄和反映。

　　第二十一條 公司應建立自銷存貨管理制度。因業(yè)務外包需要由發(fā)包方銷售給承包方的存貨，承包方只能將其用于外包活動，不得另作他用。存貨銷售收入應按照《企業(yè)會計準則》的規(guī)定加以確認和計量。

　　第二十二條 公司應加強對公司所有、交由承包方使用的存貨的管理。公司應定期對承包方處的存貨進行盤點，盤點頻率由公司根據(jù)實際情況確定。對于盤盈盤虧的存貨，應經(jīng)公司財務總監(jiān)審批后方可進行會計處理。

　　第二十三條 公司應建立外部存貨庫存管理制度。對于公司所有的、在承包方(或分包方)儲存的存貨，承包方(或分包方)應按照發(fā)包方存貨庫存管理制度要求對庫存存貨進行管理。公司應指定專人定期對庫存存貨進行檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)的次品、損壞品或過期存貨，應及時予以確認、分離和保護。

　　第二十四條 公司應建立存貨補償制度。公司應指定專人追蹤、調查外部存貨的一切變動，查明原因，報存貨歸口管理部門審核后處理。對于承包方無正當原因過度使用存貨，造成公司生產(chǎn)成本的上升，公司有權要求承包方進行補償。

　　第二十五條 公司應建立外包業(yè)務產(chǎn)品驗收制度。承包方最終提供的產(chǎn)品(或服務)應與外包合同協(xié)議約定一致。業(yè)務外包歸口管理部門應對所有產(chǎn)品差異予以確認，并及時告知承包方進行調整。無法達成一致，應按照《內部控制制度——合同協(xié)議》有關規(guī)定，進行處理。因承包方提供附加產(chǎn)品等原因需要額外交費的，應在公司授權范圍內提交審議。公司財會人員應準確計算業(yè)務外包中的退款和折扣金額，報財會部門負責人審核后予以確認和計量。

　　第二十六條 公司應加強對外包業(yè)務的索賠管理。對于因承包方原因導致的外包合同協(xié)議未完整履行，公司有權向承包方索賠。對于承包方認可的賠款事項，公司應指定專人進行跟蹤、報告，及時收回賠款，并追究責任人責任。對于長期未決賠款，公司可以通過法律手段予以解決。終止對承包方的索賠，應由業(yè)務外包歸口管理部門提出申請，詳細說明終止索賠理由，報公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行并備案。

　　第二十七條 業(yè)務外包過程中所有涉及公司資產(chǎn)存量和增量的變動，應保有其書面憑證，財會部門據(jù)此作適當?shù)臅�計處理。相關會計處理應及時報財會部門負責人審核。

　　第二十八條 公司應設置承包方使用本公司數(shù)據(jù)的訪問權限。數(shù)據(jù)的授權和訪問流程及其控制應符合《內部控制制度——信息系統(tǒng)一般控制》有關規(guī)定。

　　第二十九條 公司應制定合理的業(yè)務可持續(xù)計劃，避免外包業(yè)務失敗造成公司商業(yè)活動的中斷。公司應定期對所有重要承包方的履約能力進行評估，據(jù)此確定業(yè)務可持續(xù)能力等級，并制定相應的應急方案。業(yè)務可持續(xù)計劃評估報告應及時提交公司總經(jīng)理審閱。

　　第五章 附 則

　　第三十條 本制度適用于公司及所屬公司，包括公司總部、各分公司及全資子公司、控股子公司。

　　第三十一條 公司及所屬公司可以參照本制度制定相關實施細則或具體執(zhí)行辦法，實施細則或執(zhí)行辦法不得違反本制度相關規(guī)定。實施細則或執(zhí)行辦法經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準后執(zhí)行，并上報公司備案。

　　第三十二條 本制度由公司董事會負責解釋和修訂。

　　第三十三條 本制度自公司董事會審議批準之日起執(zhí)行，修改時亦同。