創業計劃書范例

　　(1)實現招生目標：全年l920人次，即每月160名學生。

　　說明：

　　①l920人次，實際是每月160名學生的重復。

　　即：160×12個月＝l920人次。

　　②160名學生是以4個小學計算，平均每個小學錄取40名學生，則：4×40＝160名。

　　③每個小學平均900名學生，按錄取40名計算，則只是每個學校的4.4％的學生。

　　(2)主營業額目標：全年營業額：768000元(托管服務)。

　　說明：

　　①月營業收入：160名×平均單價400元＝64000元。

　　全年收入：64000元×12個月＝768000元。

　　②平均單價是以(午托、午晚托)算術平均法計算所得：

　　400元。

　　(3)輔導營業目標：全年營業額：10200元(家教、輔導)。

　　說明：

　　①全年招生34名，每科收費300元。

　　34名×300元＝10200元

　　②每周二晚輔導課，每班11一12名學生。

　　③每班每月營業收入3300元，輔導老師按每晚50～100元提成，平均為75元。

　　3300－(75×8晚輔導課)＝2700元

　　④第二年營業額增加10％，第三年營業額20％。

　　2.投資收益預算

　　主營業利潤＝年營業額一總成本稅金

　　＝768000－(43840×12個月)－(×12個月)

　　＝217920元

　　輔營業利潤＝年總營業額－提成總額一其他費用

　　＝10 200元－l800－400＝8000元

　　總利潤＝主營業利潤+輔營業利潤

　　＝217920+8000＝225920元

　　五、盈虧預測

　　(1)如果全年招收1315個次學生，即每月為109個學生就為保本經營。

　　(2)如果全年超過l315個次學生，即每月超過計劃109個學生就有盈利。

　　(3)如果全年不到l315個次學生，即每月不到109個學生就出現虧損。

　　(4)如果按計劃完成全年招收l 920人次學生，即每月招收160個學生則實現利潤21.4萬元(每月招收160個學生：實際是每個月報60名學生的重復)。

　　六、風險預測

　　(1)選擇經營場地的地理位置是否合理：

　　(2)場所與學校的地理位置是否合理；

　　(3)對競爭對手的了解不足；

　　(4)實際投資超出預算；

　　(5)管理制度不完善；

　　(6)師資質量問題。

　　控制辦法：

　　①選擇經營場所必須進行實地考察，多選幾個點，多提幾個方案，請專家評價選最佳方案。在有條件下可在經營場所周邊的居民進行一次民意調查，為決策提供有利的依據。

　　②學校與場所間要充分考慮所需的接送時間、交通工具等，避免遲到現象。

　　③加深對競爭對手的了解：避實就虛，做到他有我有、他無我有，并且定價合理。

　　④對每次投資要進行經濟核算，在預算時要寬松或上下互補。

　　⑤教師要進行嚴格考核，質量要嚴格把關。

　　七、相關的法律法規

　　(1)據《民法通則》第18條的規定：監護人應當履行監護職責。保護被監護人的人身、財產及其他合法權益，除保護被監護人的利益外，不得處理被監護人的財產……監護人不履行監護職責或侵害被監護人的合法權益的，應當承擔責任，給被監護人造成財產損失的，應當賠償損失……因此本公司在托管兒童的時候，其實就應當擔負起兒童的監護責任，既要防止兒童(被監護人)有什么損害，也要防止兒童對外造成什么損害，以免導致不必要的賠償責任。

　　(2)根據《中華人民共和國勞動法》，與員工簽訂勞動合同，交納社會保險，維護員工的合法權益。

　　八、人員機構設置管理方式

　　1. 組織結構與職能范圍

　　2.領導方式

　　3.制定工作崗位職責

　　由上至下每個工作崗位制定出責任、權利、行為規范。

　　4.管理模式

　　①總經理→部門經理→職員的直接指揮方式。

　　②實行分級管理：由上至下：部門經理對總經理負責，職員服從部門經理工作分配；由下至上：職員有問題向部門經理提出，部門經理向總經理反映。

　　③引入競爭機制、激勵機制：重視個人績效表現，部門經理、主任、員工不固定，能者上。