咖啡蛋糕店創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書
減：主營業(yè)務(wù)成本10000
主營業(yè)務(wù)稅金及附加1500
二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）5500
加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）5000
減：營業(yè)費(fèi)用2000
管理費(fèi)用1000
財(cái)務(wù)費(fèi)用600
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）6900
加：投資收益（損失以“－”號(hào)填列）5000
營業(yè)外收入3000
減：營業(yè)外支出1500
四、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）13400
減：所得稅2278
五、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）11122
現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金17000
收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3000
現(xiàn)金流入小計(jì)20000
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金3000
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金5000
支付的各項(xiàng)稅費(fèi)3200
支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2300
現(xiàn)金流出小計(jì)10500
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額9500
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金10000
取得投資收益所收到的現(xiàn)金50000
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3500
現(xiàn)金流入小計(jì)63500
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金7000
投資所支付的現(xiàn)金5000
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3000
現(xiàn)金流出小計(jì)15000
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額48500
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資所收到的現(xiàn)金100000
借款所收到的現(xiàn)金100000
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金20000
現(xiàn)金流入小計(jì)220000
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金100000
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金20000
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金7000
現(xiàn)金流出小計(jì)127000
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額93000
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額+
第六部分融資計(jì)劃
（一）融資方式
股權(quán)性融資（直接融資）。股權(quán)是公司的股東投資到公司的資本。股權(quán)在不同的財(cái)產(chǎn)組織形式上有著不同的體現(xiàn)方式。正因?yàn)槠溆兄煌w現(xiàn)方式，所以產(chǎn)生了不同的股權(quán)融資工具。直接融資總計(jì)約10萬元。
債權(quán)性融資（間接融資）。債權(quán)資金是在一定期限滿后企業(yè)必須償還本金并支付利息的資金，這部分資金不是股東的資本，但可利用這種資金為股東帶來利益。債權(quán)性融資主要有向金融機(jī)構(gòu)貸款和發(fā)行企業(yè)債券兩種形式。目前中小企業(yè)主要是采用向金融機(jī)構(gòu)貸款的方式。債權(quán)融資的工具有抵押貸款、信用貸款、質(zhì)押貸款等國際債權(quán)融資方面有銀行保函，銀行備兌信用證融資，此外還有資產(chǎn)鎖定融資。間接融資金額大約是10萬元。
（二）資金用途
我們?nèi)谫Y的用途在于店鋪的租賃以及店面的裝修。對(duì)于咖啡店而言，那些設(shè)備也是必須的，我們把那些資金用于店鋪的租賃費(fèi)、裝修費(fèi)，咖啡機(jī)及其他設(shè)備的購買等。
（三）退出方式
投資方最重要的退出方式是首次公開股票發(fā)行（ipo），首次公開股票發(fā)行（ipo），首次公開股票發(fā)行（ipo）是最重要的風(fēng)險(xiǎn)投資退出方式。在近年的ipo高峰中，高技術(shù)公司的ipo是最引人注目的。在公開股票發(fā)行時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)投資公司被作為公司所有人，將接受公司內(nèi)部股，但是被規(guī)定在數(shù)年期限內(nèi)股票被限制出售和清算。一旦股票可以自由交易，通常是兩年后，風(fēng)險(xiǎn)投資公司將把這些股票和現(xiàn)金分配給其有限合伙人投資者，這些投資者隨后將這些股票作為普通股進(jìn)行持有或者出售。
第七部分風(fēng)險(xiǎn)控制
1、餐飲業(yè)經(jīng)營者責(zé)任險(xiǎn)
在社會(huì)上流傳著這樣一種說法：理想的生活就是住在英國的鄉(xiāng)村，用著德國的電器，有個(gè)日本的太太，法國的情人，外加一個(gè)中國的廚子。單不論這是不是所有人的理想的生活標(biāo)準(zhǔn)，字里行間卻透著這樣一個(gè)信息：食在中國。這話不假，中國是非常講究吃的國家，也是世界上餐飲業(yè)最發(fā)達(dá)的國家。中國的飲食文化源遠(yuǎn)流長，餐飲業(yè)是中國歷史最悠久的行業(yè)之一。