2023年融資調(diào)研報告（通用16篇）

2023年融資調(diào)研報告 篇1

　　一、投融資概況

　　（一）投融資體制狀況

　　包括投資與建設(shè)主體，平臺管理方式，投資平臺職責分工等。

　　（二）資金來源渠道狀況

　　包括財政資金的注入方式、規(guī)模和可以提高平臺貸款承載能力、增加資本金和現(xiàn)金流的項目、資產(chǎn)、資金等具體情況。

　　二、投融資平臺建設(shè)與運作狀況

　　（一）平臺建設(shè)情況

　　（二）平臺運作情況

　　1、融資模式

　　①銀行貸款

　　包括引導(dǎo)銀行貸款的政策、措施

　　②企業(yè)融資

　　組建的投資公司詳細情況，包括：

　　公司概述（成立的背景、定位、職能、發(fā)展方向等）

　　公司治理結(jié)構(gòu)：組織形式、人員結(jié)構(gòu)等

　　融資渠道（融資方式、規(guī)模等）

　　③項目融資

　　包括BOT（建設(shè)—經(jīng)營—轉(zhuǎn)讓）、BOO（建設(shè)—經(jīng)營—擁有）、BT（建設(shè)—轉(zhuǎn)讓）、BOOT（建設(shè)—經(jīng)營—擁有—轉(zhuǎn)讓）、BLT（建設(shè)—租賃—轉(zhuǎn)讓）、BTO（建設(shè)—轉(zhuǎn)讓—經(jīng)營）、TOT（移交—經(jīng)營—移交）、PPP（公共部門與私人企業(yè)合作）等模式。

　　④融資模式創(chuàng)新

　　包括利用保險、信托、資產(chǎn)證券化、產(chǎn)權(quán)交易、融資租賃、設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金、引進戰(zhàn)略投資等方式。

　　2、融資能力狀況

　　從融資任務(wù)完成情況客觀評估融資能力；結(jié)合十二五發(fā)展規(guī)劃，綜合對比資金需求、融資任務(wù)，分析評估未來融資能力與融資任務(wù)的匹配情況。

　　三、債務(wù)情況

　　（一）債務(wù)現(xiàn)狀

　　主要包括債務(wù)主體、主要還款來源與規(guī)模、還貸方式、債務(wù)按期償還情況。

　　（二）債務(wù)成因分析

　　從政府財力、投資需求以及債務(wù)管理等方面綜合分析形成原因。

　　（三）債務(wù)風險評估

　　針對目前的債務(wù)規(guī)模和債務(wù)償還方式、償債來源及規(guī)模情況，分析當前還款能力和債務(wù)風險水平。

　　四、平臺管理政策的.影響和應(yīng)對措施

　　（略）

　　五、做法與面臨困難

　　（一）投融資平臺建設(shè)和債務(wù)管理過程中的經(jīng)驗做法

　　包括財政土地等資本金注入、政策扶持、金融機構(gòu)合作等；

　　（二）在當前宏觀形勢和政策環(huán)境下，政府、部門及融資平臺在融資、債務(wù)處置等方面面臨的困難。

　　六、對投融資平臺建設(shè)的對策建議

　　1、資本金注入方面

　　2、政策需求方面

　　3、融資渠道方面

　　4、銀行信貸方面

　　5、制度建設(shè)方面

　　6、債務(wù)監(jiān)管方面

　　7、規(guī)范運行方面等。

2023年融資調(diào)研報告 篇2

　　為厘清融資租賃“營改增”存在的主要問題，找出原因，并在充分征求融資租賃界和地方稅務(wù)執(zhí)行部門意見的基礎(chǔ)上，嘗試提出解決問題的建議，中國融資租賃三十人論壇組織了全國范圍內(nèi)的“營改增”調(diào)研。

　　中國融資租賃三十人論壇聘請中央財經(jīng)大學稅務(wù)學院稅務(wù)管理系主任蔡昌，與論壇研究部共同組成調(diào)研課題組，在北京、上海、廣州三地分別召開了“營改增”座談會，調(diào)研了約50家融資租賃企業(yè)與北京、上海、廣州、天津4個“營改增”試點地區(qū)共5家稅務(wù)機關(guān)。為了更加全面深入地了解融資租賃公司面臨的問題，課題組還制作了調(diào)查問卷，廣泛地搜集融資租賃公司反映的問題和反饋的意見。

　　通過調(diào)研和實際案例測算，融資租賃業(yè)在“營改增”中遇到了不少問題，“營改增”執(zhí)行現(xiàn)偏差給企業(yè)和稅務(wù)部門均帶來了稅負增加、稅收減少的困惑。同時提出“兩率”并行方案，方案符合營改增的政策方向，也具有現(xiàn)實可行性。

　　執(zhí)行情況與“營改增”本意現(xiàn)偏差

　　作為國家推進調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式所采取的結(jié)構(gòu)性減稅的重大舉措，“營改增”的本意是：有利于完善稅制，消除重復(fù)征稅;有利于社會專業(yè)化分工，促進三次產(chǎn)業(yè)融合;有利于降低企業(yè)稅收成本，增強企業(yè)發(fā)展能力;有利于優(yōu)化投資、消費和出口結(jié)構(gòu)，促進國民經(jīng)濟健康協(xié)調(diào)發(fā)展。財稅[20xx]110號文也明確“營改增”的基本原則是“改革試點行業(yè)總體稅負不增加或略有下降，基本消除重復(fù)征稅”。

　　而從目前融資租賃“營改增”的執(zhí)行情況來看，出現(xiàn)了許多與“營改增”本意和基本原則相違背的現(xiàn)象，如融資租賃企業(yè)稅負明顯增加，售后回租業(yè)務(wù)重復(fù)征稅，進口租賃業(yè)務(wù)重復(fù)征稅等。

　　課題組調(diào)研了北京、上海、廣州、天津4個試點地區(qū)共5家稅務(wù)主管部門，稅務(wù)主管部門的一致反映是，諸多融資租賃企業(yè)反映稅負增加，而稅務(wù)局從融資租賃企業(yè)實際收到的稅款減少，這無疑會給稅務(wù)主管部門帶來很大困惑。

　　融資租賃企業(yè)的困惑

　　首先是稅負增加，而實際繳納稅款減少。

　　營業(yè)稅方面，財稅[20xx]16號文規(guī)定，經(jīng)中國人民銀行、外經(jīng)貿(mào)部和國家經(jīng)貿(mào)委批準經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)的單位從事融資租賃業(yè)務(wù)的，以其向承租者收取的全部價款和價外費用(包括殘值)減除出租方承擔的出租貨物的實際成本后的余額為營業(yè)額。以上所稱出租貨物的實際成本，包括由出租方承擔的貨物的購入價、關(guān)稅、增值稅、消費稅、運雜費、安裝費、保險費和貸款的利息(包括外匯借款和人民幣借款利息)。適用稅率5%。增值稅方面，于20xx年8月1日起施行的財稅[20xx]37號文規(guī)定，經(jīng)中國人民銀行、商務(wù)部、銀監(jiān)會批準從事融資租賃業(yè)務(wù)的試點納稅人提供有形動產(chǎn)融資租賃服務(wù)，以取得的全部價款和價外費用(包括殘值)扣除由出租方承擔的有形動產(chǎn)的貸款利息(包括外匯借款和人民幣借款利息)、關(guān)稅、進口環(huán)節(jié)消費稅、安裝費、保險費的余額為銷售額。適用稅率17%。從銷售方或者提供方取得的增值稅專用發(fā)票、海關(guān)進口增值稅專用繳款書、農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票、農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票、鐵路運輸費用結(jié)算單據(jù)和稅收繳款憑證等可作為增值稅扣稅憑證進行進項抵扣。

　　對比兩種稅制下的政策，我們可以發(fā)現(xiàn)，營業(yè)稅和增值稅下的稅基基本沒有改變，而稅率從5%提高到17%，提高了12個百分點，對應(yīng)的城建稅及教育費附加也會提高12個百分點，這就直接導(dǎo)致“營改增”后，融資租賃企業(yè)稅負增加2倍多。

　　課題組調(diào)研的50家融資租賃企業(yè)一致反映：“營改增”后，融資租賃企業(yè)稅負明顯增加。

　　9家金融租賃公司的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，20xx年實際繳納營業(yè)稅6.87億元，若按增值稅模擬測算，繳稅金額約為19.95億元，增幅達190%。

　　我們對一份真實的融資租賃合同進行測算，同一筆業(yè)務(wù)，營業(yè)稅下應(yīng)繳營業(yè)稅和城建稅及教育費附加總額為147971.70元，增值稅下應(yīng)繳增值稅和城建稅及教育費附加總額為430003.22元。“營改增”后，稅負增加幅度高達190.60%。

　　而實際繳納稅款減少，原因在于稅負跨期效應(yīng)。融資租賃企業(yè)普遍反映，“營改增”后稅負明顯增加，但是實際繳納的稅款明顯減少。這其中最主要的原因是直租業(yè)務(wù)存在稅負跨期效應(yīng)。單個項目來看，項目前期進項大于銷項，無需繳納增值稅，項目后期集中繳稅。

　　下面舉例進行說明：

　　20x1年1月1日，A融資租賃公司與承租方簽訂一項租賃期限為5年的融資租賃合同，設(shè)備購買價款為5000萬元，租金總額為6000萬元，分五期，每年年末各收取1200萬元。

　　從上表可以看出，從單個項目考慮，20x1~20x4年，A公司每年都不用繳納增值稅，直到20x5年才需繳納170萬元增值稅。如果企業(yè)有持續(xù)的業(yè)務(wù)增長，只要當期進項稅額大于銷項稅額，則企業(yè)就可能一直不需要納稅。但企業(yè)的業(yè)務(wù)量一旦出現(xiàn)下滑，當期進項稅額減少，企業(yè)就會面臨集中繳稅。盡管進項抵扣可以為企業(yè)帶來延期納稅的好處，但是增值稅納稅時間與收入及現(xiàn)金流的不匹配，會給企業(yè)埋下潛在隱患。尤其對于中小企業(yè)和業(yè)務(wù)量波動較大的企業(yè)，稅務(wù)跨期效應(yīng)會在集中繳稅時，給企業(yè)現(xiàn)金流帶來巨大壓力，不利于企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營與健康發(fā)展。

　　其次是售后回租“三流”難合一，出現(xiàn)重復(fù)征稅。

　　財稅[20xx]37號文規(guī)定，納稅人憑稅收繳款憑證抵扣進項稅額的，應(yīng)當具備書面合同、付款證明和境外單位的對賬單或者發(fā)票。資料不全的，其進項稅額不得從銷項稅額中抵扣。這一規(guī)定被業(yè)界稱為“三流合一”，如果不能達到“三流合一”則無法進行進項抵扣。

　　稅務(wù)主管在實際工作中也要求，合同流、票據(jù)流、資金流等必須保持一致，這樣便于稅務(wù)部門按照合同、票據(jù)實現(xiàn)控稅管理，嚴格檢查融資租賃業(yè)務(wù)的真實性。

　　國家稅務(wù)總局公告20xx年第13號文規(guī)定，融資性售后回租業(yè)務(wù)中承租方出售資產(chǎn)的行為，不屬于增值稅和營業(yè)稅征收范圍，不征收增值稅和營業(yè)稅。

　　根據(jù)該規(guī)定，售后回租業(yè)務(wù)中，承租人在向租賃公司“出售”有形動產(chǎn)時，不征收增值稅，所以承租人不能給融資租賃公司開具增值稅專用發(fā)票。因此融資租賃公司拿不到進項發(fā)票，卻需要開給承租人一張增值稅銷項發(fā)票，出現(xiàn)票據(jù)流與資金流、合同流不一致的現(xiàn)象，無法進行進項抵扣。

　　其三是售后回租重復(fù)征稅。

　　融資租賃公司在計算售后回租業(yè)務(wù)銷項稅額時，如果“全部價款和價外費用”中包含有形動產(chǎn)的購買價款部分，將導(dǎo)致承租人在購置有形動產(chǎn)時，對購買價款部分繳納過一次17%的增值稅，在售后回租業(yè)務(wù)過程中，融資租賃公司對這一有形動產(chǎn)購買價款部分再繳納一次17%的增值稅，造成增值稅重復(fù)征收。

　　此外，若承租人違約，承租人已經(jīng)將進項發(fā)票進行了抵扣，又無法給融資租賃公司開出銷項發(fā)票。使得租賃公司拿不到進項發(fā)票，對資產(chǎn)收回再處置時，還得再開出一張銷項發(fā)票，增加了租賃公司的稅收負擔。

　　售后回租重復(fù)征稅違背了“營改增”的本意“消除重復(fù)征稅”。調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，很多租賃公司已經(jīng)停止所有或者部分售后回租業(yè)務(wù)。而售后回租是融資租賃的主要業(yè)務(wù)類型之一，這一業(yè)務(wù)開展受阻，對于整個行業(yè)的打擊不言而喻。

　　其四是銀行利息等銷售額扣除項無法取得符合規(guī)定的有效憑證。

　　財稅[20xx]37號文規(guī)定，經(jīng)中國人民銀行、商務(wù)部、銀監(jiān)會批準從事融資租賃業(yè)務(wù)的試點納稅人提供有形動產(chǎn)融資租賃服務(wù)，以取得的全部價款和價外費用(包括殘值)扣除由出租方承擔的有形動產(chǎn)的貸款利息(包括外匯借款和人民幣借款利息)、關(guān)稅、進口環(huán)節(jié)消費稅、安裝費、保險費的余額為銷售額。試點納稅人從全部價款和價外費用中扣除價款，應(yīng)當取得符合法律、行政法規(guī)和國家稅務(wù)總局有關(guān)規(guī)定的有效憑證，包括發(fā)票、完稅憑證、簽收單據(jù)及國家稅務(wù)總局規(guī)定的其他憑證。

　　從這些規(guī)定可以看出，由出租方承擔的貸款利息可以在計算銷售額時扣除，但是一般的借款利息憑證都不在增值稅銷售額能夠抵扣的范圍之類，實際操作中無法計算扣除。融資租賃企業(yè)資金大多來源于銀行，銀行開具的票證是否屬于有效憑證、能否合法抵扣，成為困擾企業(yè)和基層稅務(wù)部門的重要問題。

　　上海、北京、廣州、天津各地稅務(wù)部門，對銀行票證能否作為抵扣憑證執(zhí)行情況不一。有些稅務(wù)部門明確，銀行票證不能作為扣稅憑證，這就導(dǎo)致融資租賃企業(yè)支付的罰款利息無法扣除，企業(yè)計稅銷售額過大，銷項稅額增大，稅負增加。有些稅務(wù)部門則默許銀行票證可以作為抵扣憑證，但若稅務(wù)主管部門之后對此做法不認可，可能會向融資租賃企業(yè)追繳稅款，甚至罰款。

　　除了從銀行貸款外，融資租賃企業(yè)還可能從非銀行金融機構(gòu)以發(fā)行債券、租約轉(zhuǎn)讓等方式借款。這些不同的借款渠道，如果不能獲得符合政策要求的扣除憑證，就不能在計算銷售額時扣除，增加企業(yè)的稅收負擔。

　　各地政策執(zhí)行的差異性，會導(dǎo)致相同經(jīng)營狀態(tài)下出現(xiàn)不同的稅收情況，這既有悖于政策統(tǒng)一原則，也不利于實現(xiàn)企業(yè)之間的橫向公平。

　　其五是免稅或低稅率購進租賃物進項抵扣不足和即征即退享受不到的優(yōu)惠。

　　“營改增”后，融資租賃行業(yè)增值稅繳納實行進項抵扣政策，如果購進的租賃物在購進環(huán)節(jié)享受了免稅政策或者低稅政策，則會造成能夠抵扣的進項稅額減少，融資租賃企業(yè)實際要繳納的增值稅會增加。例如，直接用于科學研究、科學實驗和教學的進口儀器、設(shè)備可享受免稅優(yōu)惠，租賃公司均難以取得租賃物價款的進項抵扣憑證。再如飛機融資租賃業(yè)務(wù)中，航空公司進口空載重量在25噸以上的客貨運飛機可享受進口增值稅4%優(yōu)惠稅率，融資租賃企業(yè)在出租這些飛機時，適用的17%的增值稅稅率，直接導(dǎo)致企業(yè)實際繳納的增值稅稅負增加。

　　財稅[20xx]111號文規(guī)定，經(jīng)人民銀行、銀監(jiān)會、商務(wù)部批準經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)的試點納稅人中的一般納稅人提供有形動產(chǎn)融資租賃服務(wù)，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行增值稅即征即退政策。但在實際操作中，基本沒有企業(yè)能享受到這項優(yōu)惠，主要原因是3%即征即退的分母不明確。財稅[20xx]86號文規(guī)定，“增值稅實際稅負是指，納稅人當期實際繳納的增值稅稅額占納稅人當期提供應(yīng)稅服務(wù)取得的全部價款和價外費用的比例”。

　　而對于全部價款和價外費用，各地區(qū)的稅務(wù)部門和融資租賃公司的理解不盡相同。目前主要有以下三種理解：一是息差(租息減去財務(wù)利息支出);二是租息;三是租金全額即本金加上利息。

　　通過實際案例測算，以不同的分母計算實際稅負，差別非常大：以息差作為分母，實際稅負約為5%;以租息作為分母，實際稅負約為2.5%;以租金全額作為分母，實際稅負約為0.5%。

　　也就是說，只有以息差作為分母時，租賃公司才能達到即征即退的水平。

　　受到調(diào)研的企業(yè)和稅務(wù)局普遍反映，財稅[20xx]86號文出臺以后，稅務(wù)主管部門多數(shù)以租金全額作為即征即退的分母，無法給融資租賃企業(yè)退稅。

　　此外，財稅[20xx]111號文中明確3%即征即退是試點期間優(yōu)惠政策。按照國家規(guī)劃，最快有望在“十二五”(20xx年~20xx年)期間完成“營改增”。待“營改增”全面完成后，過渡期優(yōu)惠政策能否延續(xù)還不得而知。而目前，多數(shù)試點地區(qū)租賃公司因進項稅額大于銷項稅額，在全面“營改增”之前可能都不會實際繳納增值稅，待試點期間結(jié)束，若即征即退政策不會延續(xù)，那么企業(yè)試點期間增加的稅負就得不到補償。

　　其六是令企業(yè)不得不改變設(shè)備業(yè)務(wù)模式。

　　如機動車直租業(yè)務(wù)無法開展，營業(yè)稅下，融資租賃企業(yè)可通過直租模式，開展機動車(包括汽車、吊車)、塔基吊裝等設(shè)備的融資租賃業(yè)務(wù)。“營改增”后，由于國內(nèi)對機動車等實行特許經(jīng)營，有特許經(jīng)營資質(zhì)才能開具機動車等的增值稅專用發(fā)票。融資租賃公司沒有特許經(jīng)營資質(zhì)，若開展此類資產(chǎn)的直租業(yè)務(wù)，拿到供應(yīng)商開出的增值稅進項發(fā)票，卻不能給承租人開具增值稅銷項發(fā)票。承租人拿不到發(fā)票，就不能到車管所登記上牌，到安全部門備案。發(fā)票無法向承租人傳遞，直接導(dǎo)致所有機動車的直租業(yè)務(wù)全部停止。

　　此種情況下，融資租賃公司只能轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)模式，采用售后回租的方式，讓供應(yīng)商把增值稅發(fā)票先開給承租人，承租人拿到發(fā)票，就能到車管所登記上牌。

　　這一方式雖然解決了發(fā)票傳遞和登記上牌的問題，但是會出現(xiàn)上述的.售后回租“三流”不合一、重復(fù)征稅的問題。同時由于現(xiàn)行動產(chǎn)登記制度的缺失，也會給融資租賃企業(yè)帶來很大的法律風險。

　　此外，還有發(fā)票限額限量影響業(yè)務(wù)開展、存量資產(chǎn)購買價款的扣除、進口租賃重復(fù)征稅、出口租賃出口環(huán)節(jié)免稅難落地和資產(chǎn)賣斷業(yè)務(wù)重復(fù)征稅等問題。

　　根據(jù)《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》(國稅發(fā)[20xx]156號)第五條的規(guī)定，專用發(fā)票實行最高開票限額管理;最高開票限額由一般納稅人申請，稅務(wù)機關(guān)依法審批。最高開票限額為十萬元及以下的，由區(qū)縣級稅務(wù)機關(guān)審批;最高開票限額為一百萬元的，由地市級稅務(wù)機關(guān)審批;最高開票限額為一千萬元及以上的，由省級稅務(wù)機關(guān)審批。

　　根據(jù)這一規(guī)定，企業(yè)要領(lǐng)用大額專用發(fā)票，需經(jīng)過嚴格的稅務(wù)審批程序。且稅務(wù)管理部門為了控制發(fā)票管理的風險，一般也不愿意讓融資租賃公司開具大額發(fā)票。

　　而融資租賃業(yè)務(wù)一般單筆金額較大，達到幾千萬甚至幾個億，這樣一筆業(yè)務(wù)可能需要開十幾張甚至幾十張小額增值稅專用發(fā)票，給發(fā)票認證和管理工作帶來不少麻煩。

　　再加之企業(yè)每月能夠領(lǐng)取的發(fā)票數(shù)量有限，很容易造成企業(yè)當月增值稅發(fā)票用完之后無法及時領(lǐng)購新票的現(xiàn)象，造成部分業(yè)務(wù)無法及時開票，影響業(yè)務(wù)開展。

　　關(guān)于設(shè)備購買價款，“營改增”改革相關(guān)文件的規(guī)定有所不同。財稅[20xx]111號文件允許設(shè)備價款是可以扣除，財稅[20xx]37號文件規(guī)定扣除額不再包括設(shè)備價款。也就是說，若沒有拿到增值稅進項發(fā)票，既不能進行進項抵扣，也不能在銷售額中對設(shè)備購買價款部分予以扣除。這一政策變化對以后開展的融資租賃業(yè)務(wù)可能影響不大，但是對已有存量資產(chǎn)開展融資租賃業(yè)務(wù)會有很大影響。因為存量設(shè)備購進時若沒有取得增值稅專用發(fā)票，不能進行進項抵扣，也不能在銷售額中扣除，會使稅收大幅增加。

　　設(shè)備進口環(huán)節(jié)會繳納一次增值稅，將進口設(shè)備出租給承租人時，還需要繳納一次增值稅。這就是對同一業(yè)務(wù)征收兩道增值稅，存在重復(fù)征稅。

　　根據(jù)財稅[20xx]131號文件的規(guī)定，承租人為境外承租人，資產(chǎn)在境外使用的出口租賃業(yè)務(wù)，能夠享受增值稅免稅。但從實際操作來看，出口免稅審批依然沒有落地，主要原因在于資產(chǎn)在境外使用沒有合理的依據(jù)來判定。

　　營業(yè)稅下開展資產(chǎn)買斷業(yè)務(wù)，只需銀行對租金的收益權(quán)繳納營業(yè)稅，租賃公司不承擔費用。

　　“營改增”之后，有些稅務(wù)局要求，融資租賃企業(yè)需要對租金全額繼續(xù)繳納增值稅，同時銀行要對買進來的租金繳納營業(yè)稅的，這就存在增值稅和營業(yè)稅的重復(fù)納稅問題。

　　此外，有些稅務(wù)局認為，資產(chǎn)賣斷后，資產(chǎn)所有權(quán)已不歸出租人，出租人不能再繼續(xù)給承租人開具增值稅發(fā)票。這就使得承租人無法拿到增值稅進項發(fā)票進行進項抵扣。

　　建議“兩率”并行

　　為有效解決融資租賃業(yè)在“營改增”中遇到的問題，課題組在吸收各調(diào)研企業(yè)和稅務(wù)主管部門建議的基礎(chǔ)上，提出了“兩率”的解決方案。

　　“兩率”即將融資租賃業(yè)務(wù)區(qū)分購買和租賃兩個環(huán)節(jié)，實行兩個稅率：有形動產(chǎn)價款部分適用稅率17%，符合國家政策的部分租賃物或承租人適用特殊稅率時，也同時適用租賃公司;租息等融資租賃收入部分適用稅率6%。

　　此外，建議對有形動產(chǎn)售后回租服務(wù)實行差別征稅，有形動產(chǎn)價款部分按零稅率或免稅計征，租息部分按6%稅率計征。

　　“兩率”并行既符合“營改增”的基本原則，也符合融資租賃的本質(zhì)特征，同時還能很好地化解“營改增”試點階段暴露的問題。融資租賃的本質(zhì)特征，是以融物的形式實現(xiàn)融資。在融資租賃業(yè)務(wù)的租賃環(huán)節(jié)，出租人銷售的只是租賃服務(wù)，取得的收入只包含租息部分。因此，應(yīng)區(qū)分出租賃公司租息，按現(xiàn)代服務(wù)業(yè)適用的稅率征收增值稅。

　　“兩率”并行能夠保證在租賃公司與承租企業(yè)之間，圍繞著有形動產(chǎn)，形成環(huán)環(huán)相扣的完整的增值稅抵扣鏈條，保證融資租賃業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈的暢通。也可很好地解決融資租賃業(yè)營改增后稅負大幅增加的問題。稅負增加，主要是增加在租賃公司的租息部分，稅率由營業(yè)稅的5%提高到17%。如果對租賃公司的租息部分按現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的6%稅率征稅，考慮到抵扣因素，租賃公司稅負沒有增加，可能還會有所降低。同時解決售后回租重復(fù)征稅問題，實現(xiàn)“三流合一”。按照國稅公告[20xx]13號文，售后回租中，承租人出售資產(chǎn)的行為不征收營業(yè)稅和增值稅，但如果用不開發(fā)票的辦法處理，在合法合規(guī)上存在著明顯瑕疵，是不健康的，也很難持續(xù)。在售后回租業(yè)務(wù)中區(qū)分出銷售環(huán)節(jié)，對有形動產(chǎn)開具增值稅普通發(fā)票，有形動產(chǎn)價款部分，按零稅率或免稅計征;租息部分，按6%稅率計征。亦可以使“3%即征即退政策”問題迎刃而解。3%即征即退政策由于計稅分母過高，導(dǎo)致政策形同虛設(shè)，租賃公司無法享受。按“兩率”的方式征稅，租賃公司稅負偏高的問題就可以得到徹底解決，即征即退政策也就不需要了。再者，有形動產(chǎn)價款部分適用稅率17%，但符合國家政策的部分租賃物或承租人適用特殊稅率時也同時適用租賃公司，這一規(guī)定可以在承租人直接購進/進口適用免稅或低稅率的租賃物時，避免有形動產(chǎn)價款部分抵扣在融資租賃環(huán)節(jié)不匹配或斷裂。

　　“兩率”并行具備可行性，營業(yè)稅下的稅基是租金當中的租息收入減掉資金成本，也就是說其實營業(yè)稅下融資租賃業(yè)務(wù)的本金和租息部分本來就要進行分拆，核算是非常清晰的，而并不是因為‘兩率’的政策導(dǎo)致本金和利息收入的分拆。融資租賃業(yè)務(wù)與現(xiàn)代服務(wù)業(yè)適用相同的稅率6%，一方面沒有否定原有“營改增”政策對融資租賃業(yè)本質(zhì)的界定，另一方面也沒有創(chuàng)造出新的稅率，而是適用了已有稅率。

2023年融資調(diào)研報告 篇3

　　近年來，我縣在投中小企業(yè)融資領(lǐng)域進行了一系列改革探索，在打破傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下高度集中的投中小企業(yè)融資管理模式方面進行了一些有益的嘗試，但總體上來說，投中小企業(yè)融資體制改革還相對滯后。4月初，由縣政府副縣長汪光列帶隊，縣政府辦、發(fā)改委、經(jīng)委、財政、國土、建設(shè)、人行等部門組成調(diào)研組，赴周邊縣（市）就投中小企業(yè)融資體制改革工作進行專題調(diào)研，旨在借鑒外地好的做法和經(jīng)驗，推進我縣投中小企業(yè)融資體制改革。

　　一、外地投中小企業(yè)融資體制改革的做法及經(jīng)驗

　　（一）桐城投中小企業(yè)融資體制改革做法。20xx年5月，桐城市政府通過注入財政性資金，劃撥行政事業(yè)單位辦公樓、公園、道路、橋梁使用權(quán)等方式注冊成立城投公司，負責政府項目的投中小企業(yè)融資、經(jīng)營政府授權(quán)的資產(chǎn)，從而實現(xiàn)政府投資的效益最大化。為理順管理體制，桐城市政府成立投資項目管理委員會，并出臺《桐城市政府投資項目管理暫行辦法》、《桐城市政府投資城市建設(shè)項目資金管理暫行規(guī)定》、《桐城市政府投資項目招投標工作制度》、《桐城市政府投資項目征地拆遷安置工作制度》等四個規(guī)范性文件，理順了發(fā)改委、建設(shè)、國土、財政、環(huán)保、審計、街道辦事處等相關(guān)部門在投中小企業(yè)融資管理工作中的關(guān)系。同時，還在項目的決策審批、監(jiān)督管理、資金撥付、竣工驗收和決算作出了具體規(guī)定。桐城城投公司成立以來，累計中小企業(yè)融資1.53億元，用于開發(fā)區(qū)和市政工程建設(shè)。

　　（二）肥西投中小企業(yè)融資體制改革做法。肥西的投中小企業(yè)融資體制改革經(jīng)歷了兩個階段：第一階段：自20xx年起，肥西縣先后組建了“肥西縣城市建設(shè)投中小企業(yè)融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組”和“肥西縣誠信擔保責任有限公司”，具體負責投中小企業(yè)融資工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織和實施；先后成立了肥西縣城市建設(shè)投資有限公司、安徽花木城投資有限公司、桃花工業(yè)園經(jīng)濟發(fā)展有限公司、紫蓬山旅游發(fā)展有限公司、合肥長安科技有限公司等五大中小企業(yè)融資平臺，從而推動了城市基礎(chǔ)設(shè)施、工業(yè)園區(qū)路網(wǎng)等重大項目建設(shè)。第二階段：從20xx年起，針對單個平臺中小企業(yè)融資能力弱、信用額度小、銀行認可少、中小企業(yè)融資成本高、難以形成合力的問題。肥西縣從創(chuàng)新體制機制入手，構(gòu)建新的投中小企業(yè)融資平臺。一是建立了決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督相分離的投中小企業(yè)融資管理體系。二是將20xx年以來成立的五大平臺的中小企業(yè)融資功能逐步整合，統(tǒng)一成立了縣國有資產(chǎn)運營公司，五大平臺按各自職責，主要承擔相應(yīng)的市政基礎(chǔ)設(shè)施、園區(qū)平臺和社會公共事業(yè)建設(shè)。目前，肥西國有資產(chǎn)運營公司，經(jīng)評估注冊資金提高到15.2億元，中小企業(yè)融資能力明顯增強。20xx年，簽約貸款10.01億元，是前兩年總和的4倍；實際到位資金2.2億元，超過前兩年總和。三是堅持“要讓項目等資金，不能讓資金等項目”的指導(dǎo)思想，依據(jù)規(guī)劃，編制了120多個符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目，積極爭取上級資金扶持，從而增強了投中小企業(yè)融資工作的前瞻性。四是突出基礎(chǔ)設(shè)施先行，千方百計籌集資金。加快水電路等配套設(shè)施建設(shè)，將“生地”焐熱成“熟地”，發(fā)揮土地資本的做大效益，縣城經(jīng)營性用地平均價格大幅提升，從而大大提高了土地中小企業(yè)融資受益率。

　　二、我縣投中小企業(yè)融資體制改革現(xiàn)狀

　　近年來，雖然我縣對政府投中小企業(yè)融資管理體制改革進行了積極探索，多元化、多渠道籌集建設(shè)資金的格局逐步形成，也取得了很好的成效。但現(xiàn)行的政府投中小企業(yè)融資管理體制在實踐中逐步暴露出一些弊端，嚴重制約著我縣投中小企業(yè)融資工作的發(fā)展和創(chuàng)新，從而影響經(jīng)濟增長的后勁。主要表現(xiàn)在：

　　(一)責權(quán)利不相匹配，責任單位投中小企業(yè)融資積極性不高。我縣目前采取的政府投中小企業(yè)融資模式是以政府為主，各相關(guān)部門配合，中小企業(yè)融資、建設(shè)、管理三分離，財政部門負責籌資，建設(shè)施工單位只管用錢，等靠要思想嚴重。這種模式既不利于提高部門的積極性，更不利于提高資金使用效率。

　　(二)中小企業(yè)融資工作效率不高，部門之間管理條塊分割。各中小企業(yè)融資單位分別開展中小企業(yè)融資工作，且大多數(shù)中小企業(yè)融資單位是行政部門，存在各自的`利益，管理條塊分割，分散建設(shè)，很難相互協(xié)調(diào)配合，造成中小企業(yè)融資工作效率不高，辦事效率低。

　　(三)資金短缺，財政負擔過重。要實現(xiàn)建設(shè)皖西南風景旅游城市的目標，各方面的資金需求都很大，遠遠超過了我縣可用財力，但現(xiàn)行的中小企業(yè)融資模式對財政的依存度過高，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)大部分是依靠財政直接投入的，無形中加重了財政負擔，加大了財政風險。

　　(四)中小企業(yè)融資平臺建設(shè)滯后，投資方式仍然單一。在城市建設(shè)投中小企業(yè)融資方面，平臺建設(shè)明顯滯后，在一定程度上制約了城市建設(shè)的持續(xù)健康發(fā)展。在投資方式上，國際國內(nèi)在流行的BOT、TOT等投資方式的采用在我縣建設(shè)為數(shù)不多，并未得到廣泛的采用。

　　(五)城市公共資源未能發(fā)揮合力，浪費嚴重。 目前，相當一部分城市公共資源掌握在各部門手中，缺乏市場化運作手段，使用效率相當?shù)拖拢�造成了城市公共資源的流失和浪費。

　　三、關(guān)于我縣投中小企業(yè)融資體制改革的建議

　　（一）加快構(gòu)建新的投中小企業(yè)融資管理體制。借鑒外地成功經(jīng)驗，新的投中小企業(yè)融資管理體制要由決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督四大塊組成，成立投中小企業(yè)融資管理委員會、投中小企業(yè)融資管理中心、資產(chǎn)運營公司和投中小企業(yè)融資監(jiān)督委員會。

　　（二）完善決策和運行機制。新的投中小企業(yè)融資管理體制建立后，必須對其中各個組成部分運作方式、基本職能進行合理設(shè)計和介定，以保證投中小企業(yè)融資管理機構(gòu)的順利運行。

　　投中小企業(yè)融資管理委員會——投中小企業(yè)融資的決策層。建議由縣委書記、縣長分別擔任管委會第一主任和主任，縣發(fā)改委、經(jīng)委、財政、監(jiān)察、國土、建設(shè)、規(guī)劃、環(huán)保、統(tǒng)計、審計等有關(guān)部門主要負責同志為成員。主要職責是：確定政府建設(shè)資金的投資方向和中小企業(yè)融資方案；審定投中小企業(yè)融資中長期規(guī)劃，審批政府投中小企業(yè)融資年度計劃及資金平衡計劃；審定政府投中小企業(yè)融資政策和管理制度；決策政府投中小企業(yè)融資工作中的重大事項；監(jiān)督檢查政府投資項目的實施情況等。

　　投中小企業(yè)融資管理中心——投中小企業(yè)融資的管理層。隸屬于縣投中小企業(yè)融資管理委員會領(lǐng)導(dǎo)，與縣財政局合署辦公，分別由財政局局長、分管副局長分別擔任管理中心主任、副主任。主要職責是：參與政府投中小企業(yè)融資政策的制定工作；統(tǒng)籌管理政府項目的政府投中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)；制定并實施利用政府信用取得建設(shè)性資金的管理辦法，實行統(tǒng)借統(tǒng)還；負責歸集不同渠道的還款來源，建立穩(wěn)定的還款機制和風險預(yù)防機制；根據(jù)批準的中小企業(yè)融資方案選擇金融機構(gòu)進行中小企業(yè)融資，撥付資金并監(jiān)督運行等。

　　資產(chǎn)運營公司——投中小企業(yè)融資的執(zhí)行層。負責對內(nèi)投資，統(tǒng)一經(jīng)營授權(quán)范圍內(nèi)國有資產(chǎn)，并承擔其保值增值責任。資產(chǎn)運營公司與管理中心一套機構(gòu)、兩塊牌子，分別由財政局局長和分管局長擔任經(jīng)理、副經(jīng)理。城市建設(shè)工程原則上由縣資產(chǎn)運營公司作為項目法人，如實際需要，投中小企業(yè)融資管理委員會可另外確定項目法人。

　　投中小企業(yè)融資監(jiān)督委員會——投中小企業(yè)融資的監(jiān)督層。由紀委書記、監(jiān)察局長分別擔任委員會主任、副主任。同時，要設(shè)立招投標管理機構(gòu)，負責投資項目招投標工作。

　　（三）拓寬政府投中小企業(yè)融資渠道的政策措施

　　1、盡快出臺《潛山縣政府投中小企業(yè)融資管理體制改革的意見》，制定《潛山縣政府投資項目管理辦法》、《潛山縣政府投資建設(shè)項目資金管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)章制度。

　　2、利用投中小企業(yè)融資管理中心的功能，培育和發(fā)展資產(chǎn)運營公司，通過對其注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、城市經(jīng)營性資源等，使其真正成為我縣擁有雄厚實力的投中小企業(yè)融資平臺。一是財政資金注入，將分散的財政投入，包括國債投資，整合起來注入資產(chǎn)運營公司。二是規(guī)費注入，將養(yǎng)路費、部分城市維護費等注入資產(chǎn)運營公司。三是土地收益注入，將一定量的土地增值部分作為資產(chǎn)運營公司的資本金注入。四是存量資產(chǎn)注入，將過去形成的存量資產(chǎn)，包括路橋、公用設(shè)施等，授權(quán)資產(chǎn)運營公司經(jīng)營。五是稅收返還注入，對基礎(chǔ)設(shè)施、公共設(shè)施投資投資實行稅費優(yōu)惠減免，作為資產(chǎn)運營公司資本金。

　　3、高度重視加強項目策劃。要樹立“讓項目等資金，不要讓資金等項目”的理念，重視項目管理。政府投資項目實行項目儲備制度，各部門、各單位根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展需要提出項目，發(fā)改委于每年第三季度會同縣財政、國土、建設(shè)、交通、水利、環(huán)保等部門對項目進行篩選，提出下一年度投資項目建設(shè)計劃，報縣投中小企業(yè)融資管理委員會審批。縣投中小企業(yè)融資管理中心根據(jù)批準的政府投資年度計劃負責籌集和安排資金。

　　4、繼續(xù)做好土地經(jīng)營，實現(xiàn)土地的最大升值，為城市建設(shè)凝聚資金。一要進一步加強政府對土地資源的宏觀調(diào)控能力。進一步實行政府土地收購儲備出讓制度，把城區(qū)存量土地統(tǒng)一納入運行。加強土地供給總量的調(diào)控，通過土地供應(yīng)計劃對土地市場供應(yīng)總量進行控制，保持供需平衡。發(fā)揮城市規(guī)劃的龍頭和引導(dǎo)作用，對近期要開發(fā)的基礎(chǔ)設(shè)施周邊土地要從規(guī)劃源頭一次性控制、統(tǒng)征，對尚未開發(fā)的土地則作為項目的償債或中小企業(yè)融資的土地進行凍結(jié)控制。通過規(guī)劃，合理引導(dǎo)土地開發(fā)，實現(xiàn)土地的最大化升值。二要多渠道籌措土地運作資金，建立土地發(fā)展基金。目前我縣土地收購儲備的運作資金主要是通過銀行貸款解決，隨著土地收購儲備量和銀行利息的不斷增加，成本也將不斷加大，政府土地收購儲備的風險將逐漸顯現(xiàn)。要完善土地收購儲備運作的資金結(jié)構(gòu)，加大財政資本金的投入，將來自土地的收入集中建立土地發(fā)展基金，土地發(fā)展基金專門用于支付土地統(tǒng)征、收購的費用和改善儲備地塊周邊基礎(chǔ)設(shè)施，這樣有利于土地經(jīng)營的良性循環(huán)。

　　5、盤活公用事業(yè)系統(tǒng)存量資產(chǎn)，鼓勵和支持多種經(jīng)濟成份參與公用事業(yè)，拍賣出讓部分市政公用基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)，增加城市建設(shè)資金來源。可參照國有企業(yè)改制辦法，對由國家和地方財政形成的城市道路橋梁、供排水、園林綠化等資產(chǎn)及所占用的土地和水面投資、經(jīng)營管理權(quán)進行出讓，這樣既可收回國有資產(chǎn)收益投入其他城市建設(shè)項目，又可打破行業(yè)壟斷，同時有利于推進事業(yè)單位的改革。

　　（四）統(tǒng)籌推進各項配套改革。

　　1、推進工程招投標改革。一要嚴格實行工程有效最低價中標制度；二要嚴格進行審計；三要在工程中標后，嚴格控制變更設(shè)計，尤其對工程量變更的要從嚴把關(guān)。

　　2、推行政府投資工程項目代建制。通過市場化的方式選擇建設(shè)業(yè)主，政府管理部門與建設(shè)業(yè)主通過合同關(guān)系來明確各自的責權(quán)利關(guān)系，在保證工期、工程質(zhì)量的前期下盡可能降低工程建設(shè)成本，節(jié)約建設(shè)資金。

　　3、健全完善政府投中小企業(yè)融資監(jiān)管機制。研究制定《潛山縣政府債務(wù)管理辦法》，進一步強化債務(wù)和資金監(jiān)管，建立政府債務(wù)風險預(yù)警制度，切實防范政府債務(wù)風險，確保做到“舉債有度、用債有效、還債有信、管理有力”。

2023年融資調(diào)研報告 篇4

　　為充分發(fā)揮擔保業(yè)在經(jīng)濟社會發(fā)展的重要作用，進一步加強銀行業(yè)金融機構(gòu)與擔保公司的業(yè)務(wù)合作，切實改善我市金融生態(tài)環(huán)境，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)和資源配置，解決中小企業(yè)貸款難的問題，根據(jù)市政府主要領(lǐng)導(dǎo)意見，市金融工作辦公室對全市融資擔保業(yè)發(fā)展情況進行了專題調(diào)研，并針對銀保、保企合作過程中存在的問題提出了意見和建議。

　　一、融資擔保業(yè)發(fā)展基本情況

　　近年來市委、市政府高度重視金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，把如何化解企業(yè)融資難題，特別是中小企業(yè)融資難的問題擺在重要位置，大力發(fā)展企業(yè)融資擔保體系建設(shè)，不斷加大政策扶持力度和工作推進力度，有效的促進了全市融資擔保服務(wù)體系的快速發(fā)展。

　　（一）融資擔保機構(gòu)發(fā)展迅速。近年來，我市先后注冊成立了5家擔保公司，注冊資本達到32807萬元，分別是企業(yè)融資擔保公司（注冊資本5000萬元）、天健投資擔保集團有限公司（注冊資本10807萬元）、招遠山玲擔保投資有限公司（注冊資本10000萬元）、煙臺寶盛投資擔保有限公司（注冊資本4000萬元）和招遠市萬佳擔保有限責任公司（注冊資本3000萬元,主要為建筑行業(yè)提供工程質(zhì)量擔保）。其中有兩家為政策性擔保公司，分別是企業(yè)融資擔保公司和天健投資擔保集團有限公司，注冊資本為15870萬元，政策性擔保資金達到5800萬元，占注冊資本的36.5%。

　　（二）擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。目前，我市已有建設(shè)銀行、農(nóng)村信用社、煙臺銀行三家銀行業(yè)金融機構(gòu)準入了擔保公司。農(nóng)村信用社為法人單位，政策比較靈活也相對寬松，與擔保公司開展合作時間比較早，擔保業(yè)務(wù)也比較多。20xx年，分別與山東天健投資擔保集團有限公司、招遠市企業(yè)融資擔保有限公司和煙臺市信用擔保有限責任公司合作，共累計發(fā)放擔保貸款14筆5982萬元，今年一季度，共累計發(fā)放8筆3469萬元；煙臺銀行上級行給予支行300萬元授權(quán)，授權(quán)范圍內(nèi)支行可以靈活給予企業(yè)及時的信貸支持，目前已準入了企業(yè)融資擔保公司和天健投資擔保公司兩家擔保機構(gòu)，授信擔保額度均為1個億，一季度，與企業(yè)融資擔保公司合作一筆業(yè)務(wù)，另有4筆業(yè)務(wù)正在協(xié)商辦理中；建設(shè)銀行已準入天健投資擔保公司。09年末，企業(yè)融資擔保公司累計擔保貸款4筆，擔保額1500萬元，均為企貸擔保；天健投資擔保公司09年末在保額為3261萬元，其中企貸在保額2232萬元，個貸在保額1029萬元，截止今年一季度，累計實現(xiàn)擔保額9437萬元，至季末有保額7459萬元，較09年末在保額增加4198萬元，增長128%。

　　（三）擔保公司內(nèi)部管理進一步加強。在擔保業(yè)務(wù)開展過程中，擔保公司不斷加強內(nèi)部管理和風險防控，進一步完善管理體制，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，有效的防范了風險。為有效抵御風險，擔保公司加大了對呆壞賬的撥備力度。截止一季度末，企業(yè)融資擔保公司共提取風險準備金68.99萬元；天健投資擔保公司共提取未到期責任準備金38萬元，擔保賠償準備金172萬元。

　　二、融資擔保過程中存在的困難和問題

　　在過去的工作中，雖然取得了一定的成績，但也應(yīng)該清醒的認識到，在融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)展方面，我們與先進縣市仍存在不少差距，在調(diào)研過程中我們了解到銀行業(yè)金融機構(gòu)和擔保機構(gòu)都有意愿大力發(fā)展融資擔保合作，一是可以有效規(guī)避銀行風險，二是有利于優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，三是可以促進擔保行業(yè)發(fā)展壯大，四是可以有效解決中小企業(yè)融資難的問題。但由于銀行對擔保公司的準入及授信等決策權(quán)都在省分行或總行以及擔保公司內(nèi)部管理、財務(wù)制度等多種原因，導(dǎo)致融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，主要存在以下幾個問題和困難：

　　（一）擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。從09年擔保業(yè)務(wù)發(fā)展情況看，各擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展極不平衡。我市5家擔保機構(gòu)中只有企業(yè)融資擔保公司和天健投資擔保公司兩家有融資擔保業(yè)務(wù)；萬佳擔保公司目前只開展了建筑工程質(zhì)量擔保業(yè)務(wù)，一直未開展擔保貸款業(yè)務(wù)；其它兩家也未開展過擔保業(yè)務(wù)。而有擔保業(yè)務(wù)的兩家擔保公司，由于種種原因，擔保業(yè)務(wù)量也比較少，達不到有效的擔保放大倍數(shù)，而相當一部分資金用來進行資本運作，沒有放在擔保業(yè)務(wù)上，導(dǎo)致我市擔保業(yè)開展較先進縣市較為緩慢。而且，開展的擔保業(yè)務(wù)也只有貸款擔保，其它像票據(jù)承兌擔保、貿(mào)易融資擔保、項目融資擔保等擔保業(yè)務(wù)都沒有開展，擔保業(yè)務(wù)單一，沒有深入開拓市場。

　　（二）銀行與擔保機構(gòu)合作發(fā)展不平衡。目前，我市擁有10家商業(yè)銀行，銀行業(yè)金融機構(gòu)的數(shù)量在煙臺市名列前茅。但在經(jīng)營過程中真正與擔保公司合作的只有農(nóng)信社和煙臺銀行2家，而煙臺銀行也是今年才開始與擔保公司合作。其它銀行由于內(nèi)部系統(tǒng)、內(nèi)部管理和體制等原因一直未與擔保公司開展合作，并且沒有對擔保公司進行評級授信，銀行業(yè)與擔保合作之間的差距也是造成我市擔保業(yè)務(wù)開展緩慢的原因之一。

　　（三）銀行準入門檻不一。近年來，隨著擔保業(yè)的發(fā)展壯大，銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)認識到與擔保公司開展合作可以有效防范風險，保證資產(chǎn)質(zhì)量。但在準入方面，各行政策不一。除農(nóng)村信用社、煙臺銀行、建設(shè)銀行已準入外，其它銀行對擔保公司的準入條件不一，但大部分要求注冊資本要在1億元以上（貨幣出資要占注冊資本的80%以上），對公司管理、風險管理、財務(wù)制度、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)都有嚴格要求。另外，工行要求擔保公司與工行員工不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，且原則上優(yōu)先考慮地市級（含）以上政府投資組建并控股的專業(yè)擔保公司，目前煙臺范圍內(nèi)僅有三家（煙

　　臺市信用擔保有限責任公司、山東匯鑫擔保公司煙臺分公司、淄博信通擔保公司煙臺分公司）；農(nóng)行要求擔保企業(yè)提供金融類財務(wù)報表（目前我市擔保公司均為一般企業(yè)財務(wù)報表），要求技術(shù)人才不低于從業(yè)人員的30%，要通過農(nóng)行內(nèi)部評級達到AA級以上；中行要求擔保機構(gòu)控股方必須是政府或國有大型企業(yè)，要取得備案管理機關(guān)發(fā)放的《備案證》；恒豐、光大、郵政等幾家銀行目前尚無明確的擔保準入條件或制度。而且，信用等級評定不規(guī)范。目前，各行都有自己的信用評定標準和條件，沒有專門統(tǒng)一的信用等級評定機構(gòu)對擔保公司的信用狀況進行評估，無形中加在了擔保公司的經(jīng)營難度。

　　（四）權(quán)利義務(wù)不對等。擔保公司作為金融業(yè)中介機構(gòu)，與銀行業(yè)金融機構(gòu)開展合作實際上銀行風險控制和延伸，能有效分散銀行風險，提高銀行的信貸質(zhì)量。但在開展擔保合作過程中，受保企業(yè)都是由于抵押物不足或信用不高不能直接從銀行融資的企業(yè)，擔保風險相對較高。但在擔保合作過程中，在風險承擔上，銀行要求擔保公司承擔100%的風險；在保證方式上，擔保公司要承擔連帶責任，銀行要求擔保公司預(yù)存不低于保額10%-20%的保證金。擔保公司風險加大，成本提高。

　　（五）信用信息不對稱，缺乏專業(yè)人才。擔保公司在開展擔保業(yè)務(wù)時需要詳細了解受保客戶的信用信息和抵押物的有關(guān)資料，但目前人民銀行建立的征信管理系統(tǒng)只有銀行業(yè)金融機構(gòu)可以管理使用，擔保公司無法共享到客戶的信用信息資料，因此擔保公司在開展擔保業(yè)務(wù)前期考察時就需要拿出大量人力、物力來對受保客戶進行調(diào)查，大大增加了擔保公司的經(jīng)營成本，降低了工作效率。各銀行對擔保機構(gòu)的準入條件中大多對專業(yè)人才也有專門要求，目前我市擔保機構(gòu)專業(yè)人才缺乏，擔保從業(yè)人員中僅有注冊會計師1人，注冊評估師1人，律師2人，人才結(jié)構(gòu)不平衡，專業(yè)人才少也是制約擔保發(fā)展的一個重要原因。

　　（六）企業(yè)負擔重。企業(yè)在選擇擔保貸款時利率方面，銀行一般在基準利的基礎(chǔ)是上浮10%-30%，企業(yè)同時還要負擔1.5%-2%的擔保費，銀行收取擔保公司10%-20%的保證金，擔保公司通常情況下也轉(zhuǎn)嫁到企業(yè)身上，使企業(yè)負擔進一步加重，企業(yè)通常情況下很少選擇擔保貸款。

　　三、加強融資擔保的對策和建議

　　（一）加強行業(yè)管理。

　　目前我市擔保機構(gòu)尚沒有明確的行業(yè)主管部門，一直以來歸屬于民營企業(yè)。而中小企業(yè)局也沒有對擔保機構(gòu)進行行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、政策研究、行業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)考核等工作。下步我市應(yīng)理順擔保機構(gòu)行業(yè)管理關(guān)系，明確行業(yè)管理的主體和工作內(nèi)容，加強部門協(xié)作，由主管部門對擔保公司進行指導(dǎo)和監(jiān)管，研究上級政策精神，特別是近期銀監(jiān)會制定下發(fā)了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，財政部、工業(yè)和信息化部聯(lián)合下發(fā)了《中小企業(yè)信用擔保資金管理暫行辦法》等，制定擔保業(yè)年度工作目標責任制和考核管理辦法，不斷完善擔保業(yè)管理的制度措施，逐步實現(xiàn)擔保行業(yè)制度化、規(guī)范化、自律化管理。

　　（二）加大政策扶持力度。

　　一是增加注冊資本。給企業(yè)融資擔保公司增加注冊資本到1個億，且貨幣出資要占注冊資本的80%以上。

　　二是建立風險代償機制。由財政出資建立風險代償基金，為擔保公司提供反擔保，擔保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風險后由代償基金暫為代償，隨著擔保業(yè)務(wù)的發(fā)展，擔保公司盈利后，由保費收入償還代償基金。三是建立補助獎勵機制。探索建立擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)獎勵機制和呆壞賬核銷機制。對銀行，每與擔保公司合作一筆擔保業(yè)務(wù)，根據(jù)年度擔保額在金融生態(tài)環(huán)境考核中給予一定比例加分；對擔保公司，每開展一筆擔保業(yè)務(wù)，根據(jù)年度擔保額度給予一定比例的獎勵或補貼；對受保企業(yè)，根據(jù)繳納保費額度給予一定比例的補貼；對政府出資的企業(yè)融資擔保公司，鼓勵其微利經(jīng)營，降低保費收取比例，給予一定比例的風險撥備和預(yù)交保證金補助。四是建立擔保考核辦法。由財政拿出部分資金做為擔保業(yè)考核基金，由主管部門牽頭建立擔保業(yè)考核辦法，加強對擔保公司和銀行的擔保業(yè)務(wù)考核。

　　（三）加強信用環(huán)境和信息平臺建設(shè)。司法部門要進一步加大對失信行為、失信企業(yè)的打擊力度，研究出臺針對擔保機構(gòu)在抵押登記、訴訟保全等方面的工作細則，建立良好的社會信用環(huán)境，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境；人民銀行要加強征信體系建設(shè)，建立以中小企業(yè)為主要對象，以信用記錄、信用調(diào)查、信用評估、信用發(fā)布為主要內(nèi)容的社會信用管理系統(tǒng)，并積極向上爭取有關(guān)政策使擔保公司能夠共享該信息，充分掌握受保企業(yè)的信用情況，有利于開展擔保業(yè)務(wù)；中小企業(yè)局要根據(jù)金融機構(gòu)的有關(guān)要求，指導(dǎo)中小企業(yè)建立健全各種規(guī)章制度和財務(wù)制度，采取措施提高企業(yè)信用意識，幫助企業(yè)拓寬融資渠道，促進全市中小企業(yè)規(guī)范有序運營。

　　（四）加強擔保公司自身建設(shè)。結(jié)合目前我市擔保公司發(fā)展經(jīng)營的具體情況，金融辦、銀監(jiān)辦和人民銀行要根據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《融資性擔保公司管理暫行辦法》及時幫助和指導(dǎo)擔保公司建立健全公司管理制度、財務(wù)制度（包括有關(guān)報表）、風險管理制度、審保制度等。擔保公司要本著服務(wù)全市中小企業(yè)促進經(jīng)濟發(fā)展的原則，適當降低保費收取比例，由擔保公司承擔保證金，切實減輕企業(yè)負擔。另外，我市擔保機構(gòu)缺乏金融、財會、評估、法律等專業(yè)人才，按照市委市政府《關(guān)于進一步加強人才引進工作的意見》的精神，對擔保機構(gòu)應(yīng)降低專業(yè)人才的有關(guān)標準，鼓勵擔保機構(gòu)引進相關(guān)專業(yè)的大中專畢業(yè)生，進一步完善擔保公司的相關(guān)制度和程序，使擔保機構(gòu)逐步走向制度化、規(guī)范化的良好軌道。

　　（五）建立溝通聯(lián)系平臺。建立銀保溝通聯(lián)系機制，利用金融聯(lián)席會議這一平臺，讓擔保公司和銀行定期通報銀保合作情況和銀行業(yè)對擔保機構(gòu)的有關(guān)詳細要求和標準，找出之間的差距，使擔保機構(gòu)及時了解和掌握有關(guān)信息，并根據(jù)銀行的要求進一步調(diào)整和規(guī)范。擔保公司要在前期工作的基礎(chǔ)上，確定2-3家銀行作為重點合作對象，簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議；銀行機構(gòu)要對戰(zhàn)略合作的擔保機構(gòu)出臺優(yōu)惠政策，降低準入門檻，降低保證金收取比例，幫助擔保公司規(guī)范財務(wù)制度和審保制度，共同承擔風險，切實加強擔保公司與銀行機構(gòu)聯(lián)系和合作。

2023年融資調(diào)研報告 篇5

　　投入不足依然是當前制約我市經(jīng)濟發(fā)展的主要瓶頸之一。要破解這一瓶頸，就必須加快國有融資平臺建設(shè)，盤活我市政府所屬國有資產(chǎn)，實行集中規(guī)范管理，在不增加政府投入的情況下，實現(xiàn)國有資產(chǎn)經(jīng)營效益大幅提升，擔保實力和融資規(guī)模不斷壯大，國有資產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)快速發(fā)展的良性循環(huán)。

　　一、市直國有融資平臺現(xiàn)狀

　　目前，市政府已經(jīng)搭建或正在組建的國有融資平臺主要有5家：

　　一是宜春市城市建設(shè)投資開發(fā)總公司。系國有獨資企業(yè)，XX年4月成立，注冊資金3.528億元人民幣，融資能力20個億。截止到XX年6月底，公司資產(chǎn)總額29.73億元，凈資產(chǎn)總額12.23億元。公司自XX年起共融資13.65億元，其中為宜陽新區(qū)融資8.91億元、市財政3億元、宜春經(jīng)濟開發(fā)區(qū)0.9億元、袁州區(qū)0.84億元。XX年以來，公司積極投身中心城“城市擴張戰(zhàn)”，承建了宜陽大廈、袁山大橋、秀江東路、外環(huán)北路改造、機場路b線等10項新工程，合計投資11.1億元。br />二是宜春市國有資產(chǎn)運營有限責任公司。XX年6月由宜春市林業(yè)國有資產(chǎn)有限責任公司變更成立，正式組建于XX年10月，系國有獨資公司，注冊資本7000萬元，融資能力為3個億。截止XX年6月底，資產(chǎn)總額13128萬元，構(gòu)成資產(chǎn)為土地、房屋、股權(quán)和貨幣資金等，凈資產(chǎn)6988萬元。自公司組建以來，主要參與市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清收管理工作和組織國有企業(yè)改制剝離出來的非經(jīng)營性資產(chǎn)的公開處置等。

　　三是宜春市創(chuàng)業(yè)投資有限公司。成立于XX年8月，注冊資本5000萬元，融資能力6個億。截止XX年5月底，資產(chǎn)總額82,957萬元，凈資產(chǎn)49550萬元。成立以來，先后負責實施建設(shè)高士北路延伸（開發(fā)區(qū)段）和開發(fā)區(qū)土方平整等基礎(chǔ)設(shè)施工程。截止XX年6月底，公司向銀行融資貸款共計31700萬元。

　　四是正在組建中的江西省鋰電新能源發(fā)展有限責任公司。公司擬認繳的注冊資本擬為1000萬元，其中貨幣出資300萬元，非貨幣出資700萬元，由市國資委在清收的國有資產(chǎn)中劃撥，為國有獨資公司。

　　五是正在組建中的宜春旅游集團。以宜春明月山建設(shè)投資開發(fā)有限公司為母公司的企業(yè)法人聯(lián)合體，母公司宜春明月山建設(shè)投資開發(fā)有限公司是國有獨資公司，注冊資本8000萬元，融資能力為1個億，下設(shè)4個子公司：宜春明月山溫泉風景名勝區(qū)旅游發(fā)展有限公司、宜春明月旅游服務(wù)有限公司、宜春月亮之都旅行社有限公司、溫湯水業(yè)電業(yè)公司。

　　二、現(xiàn)有國有融資平臺存在的主要問題

　　一是政企職能不明晰。目前我市國有融資平臺盡管都是按國有企業(yè)設(shè)置，但均直接歸屬于政府或政府部門管理，使得政府的監(jiān)管職能和經(jīng)營職能相重疊，政企職能不明晰，市場化調(diào)整手段較少，在一定程度上影響到經(jīng)營管理的效率。

　　二是融資渠道單一、后續(xù)資金有限。由于我市現(xiàn)有國有融資平臺資產(chǎn)規(guī)模有限，缺乏良好的財務(wù)形象，融資方式仍是以銀行中長期貸款和短期流動資金貸款等間接融資為主，而利用資本市場直接融資比例過低，與發(fā)達地區(qū)相比差距較大。

　　三是政府資源分散。盡管目前對市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)正在進行統(tǒng)一經(jīng)營管理，但資源性、無形資產(chǎn)、市直各行政事業(yè)單位所屬企業(yè)股權(quán)等優(yōu)質(zhì)的國有資產(chǎn)仍然分布在不同的企業(yè)甚至不同的行政事業(yè)單位中，沒有發(fā)揮出協(xié)同效應(yīng)。

　　三、對發(fā)揮我市國有融資平臺作用的幾點建議

　　1、加強國有融資平臺規(guī)劃和政策引導(dǎo)。學習和借鑒重慶等城市投融資體制改革的成功經(jīng)驗和做法，進一步完善投融資體制，制定宜春市國有投融資平臺建設(shè)總體規(guī)劃，構(gòu)建政府主導(dǎo)、市場運作、社會參與的多元化投融資體系，充分發(fā)揮國有經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中的'控制力、帶動力、影響力，積極推進工業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、社會事業(yè)等領(lǐng)域重大項目建設(shè)，實現(xiàn)社會效益、經(jīng)濟效益、環(huán)境效益三者統(tǒng)一，加快我市經(jīng)濟發(fā)展。各國有融資平臺要按照國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中長期規(guī)劃，編制行業(yè)和重點領(lǐng)域發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，加強政策引導(dǎo)。市政府投資主管部門要及時發(fā)布和調(diào)整全市固定資產(chǎn)投資指導(dǎo)目錄，明確政府鼓勵、限制和禁止類投資項目。

　　2、明晰國有融資平臺職能定位。堅持“資源跟著項目走，事權(quán)隨著產(chǎn)權(quán)走”的原則，在充分發(fā)揮市場機制、優(yōu)化資源配置的同時，輔以必要的行政手段，按各公司的職能定位、承擔的任務(wù)注入資產(chǎn)。（1）市國資運營公司作為市政府直屬綜合性國有資產(chǎn)營運機構(gòu)，職能定位應(yīng)是市本級國有資產(chǎn)的運營和重要項目的投融資平臺，對市本級國有資產(chǎn)實行統(tǒng)一經(jīng)營管理，實現(xiàn)國有資產(chǎn)由分散經(jīng)營到集中規(guī)模經(jīng)營的轉(zhuǎn)變，按照資產(chǎn)收益最大化原則，運用市場手段對資產(chǎn)進行分類處置和經(jīng)營；實施資本運作，主要從事市政府重大項目的籌資、投資、建設(shè)、管理和營運，重要工業(yè)項目建設(shè)開發(fā)，對原國有企業(yè)的控股企業(yè)、參股企業(yè)和改制企業(yè)剝離的經(jīng)營性資產(chǎn)完善管理、做大做強。（2）市城投公司的職能定位應(yīng)為在“非經(jīng)營性城市基礎(chǔ)設(shè)施及非經(jīng)營性公用事業(yè)國有資產(chǎn)的運營及市政府指定的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的籌資及建設(shè)”職能基礎(chǔ)上，主要承擔城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目投資建設(shè)管理任務(wù)，通過融資、回購，經(jīng)營已建成的非經(jīng)營性城市公共基礎(chǔ)設(shè)施項目、非經(jīng)營性大型公益事業(yè)項目。（3）旅游產(chǎn)業(yè)集團職能定位應(yīng)為明月山管理局主要的國有資產(chǎn)經(jīng)營機構(gòu)和市旅游產(chǎn)業(yè)項目的投融資平臺，主要為明月山管理局資本運營、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等提供服務(wù)，也為市政府在明月山管理局的國有投資項目提供資金。同時按照我市旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，從事旅游產(chǎn)業(yè)相關(guān)資產(chǎn)運作融資，為政府戰(zhàn)略性投資、產(chǎn)業(yè)投資以及風險投資籌集資金，投資服務(wù)于與旅游產(chǎn)業(yè)相應(yīng)的工、商業(yè)項目。（4）鋰電新能源發(fā)展公司的職能定位應(yīng)為我市重要的國有資產(chǎn)經(jīng)營機構(gòu)和市鋰電支柱產(chǎn)業(yè)項目的投融資平臺，按照我市鋰電產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，負責全市的鋰電新能源產(chǎn)業(yè)相關(guān)資產(chǎn)、資源的控制；負責鋰電新能源產(chǎn)業(yè)的資本運作、國內(nèi)外戰(zhàn)略合作、招商引資；投資服務(wù)于與鋰電支柱產(chǎn)業(yè)相應(yīng)的工、商業(yè)項目。（5）創(chuàng)業(yè)投資公司的職能定位應(yīng)為我市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)的重要的國有資產(chǎn)經(jīng)營機構(gòu)和工業(yè)園工業(yè)項目的投融資平臺，主要從事經(jīng)濟開發(fā)區(qū)所屬國有資產(chǎn)運作融資，為園區(qū)資本運營、房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營、物業(yè)管理、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等提供服務(wù)，同時也為市政府在工業(yè)園內(nèi)的國有投資項目提供資金。

　　3、加強監(jiān)控體系建設(shè)。一是堅持風險防范的“三不原則”，原則上財政不給國有資產(chǎn)融資平臺提供融資擔保；各國有資產(chǎn)融資平臺的專項建設(shè)資金專款專用，不得挪用；各國有資產(chǎn)融資平臺之間不得互相擔保，避免出現(xiàn)系統(tǒng)風險。二是加強內(nèi)部風險防范，堅持“三個平衡”的基本原則，要求國有融資平臺堅持市場經(jīng)營原則，各公司在凈資產(chǎn)與負債、投入與產(chǎn)出、現(xiàn)金流三個方面保持相對平衡，防止投資過度膨脹所帶來的經(jīng)營風險和財務(wù)風險，實行穩(wěn)健的財務(wù)政策。三是加強信用風險管理機制建設(shè)，共同建立風險監(jiān)測和預(yù)警系統(tǒng)，及時預(yù)測、評估、跟蹤和管理各種風險。

　　4、進一步整合重組國有資產(chǎn)。根據(jù)國有資產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)（使用權(quán)）分離以及政企分開、政資分開、政事分開的原則和有關(guān)政策法規(guī)，對全市經(jīng)營性、非經(jīng)營性、資源性、無形資產(chǎn)四大類國有資產(chǎn)進行有效整合重組。在盡快完成對經(jīng)營性國有資產(chǎn)、非經(jīng)營性國有資產(chǎn)整合重組的基礎(chǔ)上，進一步對資源性國有資產(chǎn)、無形資產(chǎn)整合重組，將全市的國有土地資源、礦產(chǎn)資源、國有森林資源、大中型水利資源及政府特許經(jīng)營權(quán)（如市政設(shè)施廣告權(quán)、公交線路經(jīng)營權(quán)、出租車號使用權(quán)）等政府公共資源性國有資產(chǎn)、無形資產(chǎn)，也通過宜春市國有資產(chǎn)運營公司這個綜合性國資運營平臺進行統(tǒng)一管理運營，以發(fā)揮國有資產(chǎn)的綜合功能。市土地收儲中心也可以將土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓所涉及的權(quán)屬證書全部過戶至市國有資產(chǎn)運營公司等單位名下，有效提高國有融資平臺的融資擔保能力。

　　5、建立融資風險補償機制。由于國有融資平臺主要為政府工程項目、政府部門、國有企業(yè)提供融資服務(wù)，帶有公益性融資服務(wù)行業(yè)性質(zhì)，收費相比于商業(yè)銀行、民營融資平臺明顯偏低，考慮到市場經(jīng)濟存在的各種不可抗拒的經(jīng)營風險，應(yīng)對國有融資平臺建立融資風險補償機制。建議市政府設(shè)定融資風險補償金，按各國有融資平臺資本金的5%安排，列入財政預(yù)算，每年適時注入各國有融資平臺，以增強我市各國有融資平臺的自我發(fā)展能力。

2023年融資調(diào)研報告 篇6

　　××市是××省的一個縣級市，距XX市80公里，人口150余萬。由于歷史原因，該市金融企業(yè)不良資產(chǎn)占比較高，銀行信貸授權(quán)授信受到限制，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展受到影響。近年來，××市企業(yè)異地融資發(fā)展較快，xx年至xx年，異地融資余額分別為0.62億元、4.71億元、8.38億元和8.91億元。截止xx年12月底，共有10家市外金融機構(gòu)向××市企業(yè)投放信貸資金，異地融資余額相當于全市本地貸款余額的22%；104家企業(yè)和項目單位獲得委托貸款3.03億元，其中74家企業(yè)通過股權(quán)質(zhì)押及會員企業(yè)互助等方式獲得資金支持1.52億元，30家企業(yè)和項目單位獲得開發(fā)銀行貸款1.51億元。異地融資額的高速增長，對全面推進該市經(jīng)濟發(fā)展起到了積極作用。xx年，××市實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值153億元，規(guī)模以上工業(yè)增加值38.34億元，財政收入6.3億元。

　　一、主要做法

　　××市政府在當?shù)厝嗣胥y行的協(xié)助下，以企業(yè)異地融資為突破口，通過完善機制、搭建平臺、疏通渠道，努力拓寬企業(yè)融資渠道，較好地解決了企業(yè)融資困難。

　　一是完善一個機制。××市政府認識到，實現(xiàn)企業(yè)異地融資，關(guān)鍵要形成政府、銀行、企業(yè)的合力機制。

　　1、形成合力，優(yōu)化異地融資環(huán)境。人行××市支行對非公有制企業(yè)開展全面調(diào)查，提出金融支持的整體方案；政府出臺“信用”的實施管理辦法，全面提高政府、企業(yè)的信用層面；政、銀、企共建企業(yè)異地融資的擔保平臺和中介平臺。

　　2、相互配合，積極進行“招銀引資”。xx年,人行××市支行會同市政府與人行武漢分行營業(yè)管理部，在XX市聯(lián)合舉辦“ · 武漢金融聯(lián)誼會”，武漢6家股份制商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)邀參加，為××企業(yè)異地融資選準了突破口。xx年5月, 人行武漢分行組織“武漢金融專家行”活動，邀請股份制商業(yè)銀行、外資銀行和政策性銀行的專家到實地考察，最終達成與37家企業(yè)發(fā)放5.2億元貸款的協(xié)議，使企業(yè)異地融資工程全面啟動。

　　3、技術(shù)創(chuàng)新，全面疏通融資清算。人行××市支行在人行武漢分行營業(yè)管理部的支持下，加入武漢跨區(qū)域票據(jù)交換系統(tǒng)并順利升級，繼而全面加入武漢同城票據(jù)交換系統(tǒng)，在推動與武漢的商品交易活動同時，有效地保障了企業(yè)異地融資的資金清算，促進了武漢與經(jīng)濟金融合作。

　　二是搭建兩個平臺。實現(xiàn)企業(yè)異地融資，重點要按照市場規(guī)律的法則搭建好兩個融資平臺。

　　1、搭建好以城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主體的融資平臺。為了支持企業(yè)異地融資，××市成立城市建設(shè)投資公司，由市長和常務(wù)副市長兼任正、副董事長。公司以政府儲備的xx畝土地在工業(yè)園區(qū)內(nèi)建設(shè)黃金大道，引入國家開發(fā)銀行××省分行4.9億元貸款進行全面開發(fā)以確保升值。公司以其土地及土地升值額為企業(yè)異地融資進行擔保，并以市人大決議的形式確立償還責任，有效保障企業(yè)異地融資的資金擔保。

　　2、搭建好以“一會兩司”為主體的企業(yè)異地融資信用平臺。“一會”是指中小企業(yè)信用協(xié)會，由55家民營企業(yè)會員組成，注冊資本50萬元，主要負責中小企業(yè)的信用評審，及會員企業(yè)與非會員企業(yè)在融資限制、融資額度和優(yōu)惠待遇上的區(qū)別。“兩司”是指中小企業(yè)擔保公司和投資咨詢有限公司。××市現(xiàn)有擔保公司4家，資本由政府、企業(yè)、民間注入。其中：中小企業(yè)擔保公司，注冊資本3000萬元，國家開發(fā)銀行授信3億元，實際到位資金1.5億元，主要為國家開發(fā)銀行貸款提供擔保，擔保比例1：5；金橋投資擔保有限公司，注冊資金3000萬元，主要與股份制商業(yè)銀行合作，為企業(yè)提供短期融資擔保，擔保比例1：3；農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)擔保公司，注冊資金3000萬元，主要與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行合作，為農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)提供融資擔保，擔保比例1：8。投資咨詢公司注冊資本5000萬元，政府出資3900萬元（現(xiàn)金400萬元，固定資產(chǎn)3500萬元），企業(yè)出資1100萬元，主要負責中小企業(yè)異地融資的統(tǒng)貸統(tǒng)還。

　　“一會兩司”的運作流程為：中小企業(yè)協(xié)會審查申請融資企業(yè)報告，明確其融資限制、融資額度和優(yōu)惠待遇→投資咨詢公司預(yù)審→中小企業(yè)擔保

　　公司擔保→投資咨詢公司審批，對符合條件的項目進行統(tǒng)一打包，向異地金融機構(gòu)簽署打包統(tǒng)貸合同→異地金融機構(gòu)審定貸款合同后，委托當?shù)亟鹑跈C構(gòu)發(fā)放貸款給投資咨詢公司→投資咨詢公司對申請融資企業(yè)發(fā)放貸款→投資咨詢公司對異地金融機構(gòu)的打包統(tǒng)貸實行統(tǒng)還并負全責。

　　“一會兩司”三位一體、各有分工，信用協(xié)會會員為借款主體，投資咨詢公司為放款主體，擔保公司為擔保主體。

　　為了規(guī)避融資風險，投資咨詢公司在市政府的支持下，設(shè)立融資風險補償基金，以形成風險防范的長效機制。基金由三部分組成：股東紅利的10%，政府投資紅利的全部，投資項目獲利部分的30%以上。xx年風險基金帳戶資金余額達200萬元。

　　二、幾點借鑒意見

　　××市運用完善機制、搭建平臺、疏通渠道的辦法發(fā)展企業(yè)異地融資，值得我市各縣（市、區(qū)）借鑒。結(jié)合我市銀行機構(gòu)較少、大部分縣市離南昌較近的實際情況，我們提出如下借鑒意見。

　　一是建立和完善機制。當前，國有商業(yè)銀行機構(gòu)收縮，貸款審批權(quán)限上收，我市發(fā)展企業(yè)異地融資顯得更為重要。建立和完善發(fā)展企業(yè)異地融資的整體機制，將成為化解中小企業(yè)融資困難的重要方面，整體機制包括政策機制、信用機制、擔保機制、融資機制和補償機制。在建立和完善機制時，要注意三點：⑴調(diào)整政策。政府要對相關(guān)政策進行調(diào)整，避免出現(xiàn)政策“打架”現(xiàn)象；⑵明確職責。政府相關(guān)部門、銀行、企業(yè)、中介機構(gòu)的職責要進行統(tǒng)一劃分明確，避免職能交叉，確保互為制衡、互為支持、互為保證和良性循環(huán)；⑶制度保證。對機制運行中的行為責任要實行追究制度，對機制運行中的政策責任要實行負責制度。

　　二是探索和確定模式。××市的運作模式可歸納為：土地換擔保，擔保換基金，基金換融資，融資促發(fā)展。XX市資源豐富與資源匱乏并存，整合有效資源以換取擔保并形成融資基金，是探索和確定模式的關(guān)鍵。在引入模式時，政府可通過實施高規(guī)劃標準的城市建設(shè)方案，對現(xiàn)有土地儲備進行適當?shù)氖袌龌�調(diào)整，集中部分資金后，引入本地金融機構(gòu)銀團貸款，將工業(yè)園區(qū)及其延伸部分統(tǒng)一納入城市建設(shè)，以促進增值，再與國家開發(fā)銀行等異地金融機構(gòu)聯(lián)系擔保貸款，形成企業(yè)異地融資擔保基金。

　　三是遵循和依托市常企業(yè)異地融資的機制和模式必須依托和遵循市場規(guī)則，政府在“土地換擔保，擔保換基金”時必須依照市場規(guī)則進行運作。“一會兩司”雖然隸屬于政府職能部門，但其運作都必須堅持市場化。支持建立多種形式的融資擔保公司，應(yīng)在政策上給予更多的`優(yōu)惠，但不能進行行政干預(yù)。投資咨詢公司按企業(yè)化進行運作必須以安全性、盈利性為原則。

　　四是持續(xù)的風險補償。企業(yè)異地融資具有較大的金融風險，從表層看風險主要由異地金融機構(gòu)所承擔，但實質(zhì)上是地方政府將可持續(xù)發(fā)展的有效資源和未來的經(jīng)濟增長作透支以抗衡風險。××市設(shè)立中小企業(yè)融資風險基金的做法是重要的方面，地方財政每年從財政收入中抽出一定比例的資金注入融資擔保公司也是一種方法，不論采取何種手段，其目的都是要形成風險防范的長效機制，沒有這一基礎(chǔ)，企業(yè)異地融資就難以實現(xiàn)“長治久安”。

　　五是增強異地融資信心。要保證企業(yè)異地融資持續(xù)、規(guī)模地發(fā)展，就必須不斷地增強異地金融機構(gòu)的信心。與異地金融機構(gòu)的各種“聯(lián)誼、考察”活動要針對不同階段適時進行。非公有制企業(yè)的整體資料和個體情況要適時更新，并提出金融支持的最新方案與異地金融機構(gòu)溝通。在“信用宜春”的共建中如何提高企業(yè)信用層面，確保擔保平臺和中介平臺安全等措施、活動，要適時向異地金融機構(gòu)通報。政府對企業(yè)異地融資形成的融資基金以，要以人大決議的形式進行確立，以確保償還責任的有效性、長期性、制度性和規(guī)范性。

2023年融資調(diào)研報告 篇7

　　中小企業(yè)融資難是一個世界性難題，而中小企業(yè)在經(jīng)濟和社會發(fā)展中又起著重要作用，所以在當前世界金融危機和我國經(jīng)濟下降的歷史背景下，要建設(shè)x縣經(jīng)濟大縣，解決其融資難的問題亦成為我縣民營企業(yè)尤其是我縣中小企業(yè)發(fā)展的當務(wù)之急。

　　我縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題。要討論中小企業(yè)融資的問題，首先明確中小企業(yè)的概念范圍，只有在清晰的概念定義框架下才能更好的探討中小企業(yè)融資問題。中小企業(yè)不是一個絕對的概念，而是一個相對大企業(yè)而言的概念。中小企業(yè)是一個合成詞，是中型企業(yè)和小型企業(yè)的合稱。在全國各地，大型企業(yè)寥寥無幾，針對我先而言，沒有真正意義上的大企業(yè)，所有的企業(yè)都應(yīng)納入中小企業(yè)的范疇。

　　我先的民營企業(yè)目前票幣缺少流動資金，企業(yè)無法進行新產(chǎn)品和市場開發(fā)，直接影響了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。

　　經(jīng)我們調(diào)研27個民營會員企業(yè)，缺少資金的企業(yè)21個，攻擊達6230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的77%，目前資金基本有保障的企業(yè)6個，站調(diào)研企業(yè)數(shù)的23%；卻固定資產(chǎn)、技改資金的企業(yè)5個，攻擊3000萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的18%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的28.5%，占總共資金缺口的41%；缺

　　少產(chǎn)品和市場開發(fā)資金的企業(yè)16個，攻擊3230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的82%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的72.5%，占總共資金缺口的59%。

　　我縣中小企業(yè)融資的來源及特點。

　　中小企業(yè)自今年來源不外乎自籌、直接融資、間接融資、政府扶持等4中途徑。由于企業(yè)類型和所處的發(fā)展階段不同，所需的融資方式也不盡相同，對融資的需求有不同的規(guī)律性。在創(chuàng)辦階段，需要產(chǎn)權(quán)（自有）資金、或稱股金、一般來自個人投資者和風險資金；也需要商業(yè)銀行以舉債方式籌借少量資金；有時仍要從個人投資者、風險資金和小企業(yè)投資企業(yè)等方面增加資金。在增長發(fā)展階段，主要從商業(yè)銀行及各種小企業(yè)投資公司、各種開發(fā)公司獲得債務(wù)資金；也會從前述渠道籌措產(chǎn)權(quán)資金，從投資公司、商業(yè)銀行等籌集發(fā)展所需產(chǎn)權(quán)資金。但實際情況是中小企業(yè)的發(fā)展資金主要是源于間接融資——銀行借貸、

　　在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)在銀行不能融資的原因有三類：一是：沒有足夠抵押擔保的企業(yè)19個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的90.4%；二是：受行業(yè)限制，有抵押擔保也不能融資的1個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的1.8%；三是企業(yè)能夠融資，但企業(yè)認為銀行的利息高，不劃算，不愿意到銀行融資，希望得到低息或無息貸款的1個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的4.8%。

　　我縣中小企業(yè)用款的特點。

　　中小企業(yè)用款一般都具有時間急、頻率高、數(shù)額小的特點。國有商業(yè)銀行信貸審批權(quán)限比較集中（有的商業(yè)銀行規(guī)定，新增貸款客戶必須由省級分行審批），一般基層營業(yè)機構(gòu)沒有自主決策權(quán)，加之上下管理鏈長，手里程序剛性，審批流程復(fù)雜、管理力量薄弱，難以適應(yīng)中小企業(yè)資金需求特點。民間融資條件寬松，籌資成本相對降低。且民間融資無需資產(chǎn)擔保抵押，手續(xù)簡便，民間借貸成本與銀行相差無多，因此，部分中小企業(yè)愿意從民間借貸。民間融資雖在一定程度上緩解了民營企業(yè)資金短缺的問題，保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，但因其利率過高、借貸手續(xù)不完備、對金融秩序的穩(wěn)定產(chǎn)生較大的負面影響。

　　我縣中小企業(yè)融資難的原因分析。

　　根據(jù)我縣中小企業(yè)融資主要來源于銀行，縣就以銀行和企業(yè)為分析對象淺談一下企業(yè)融資難的原因。

　　企業(yè)自身的原因。1、家庭管理，集中管理。家庭企業(yè)是以血緣關(guān)系為基本紐帶、以追求家庭利益為目標、以實際控制權(quán)為基本手段、以親情第一為首要原則、以企業(yè)為組織形式的經(jīng)濟組織。家族企業(yè)在企業(yè)規(guī)模小的時候尚可，一旦企業(yè)上了規(guī)模，其決策上的家長制、用人上的唯親性，都是現(xiàn)代企業(yè)制度的大敵。

　　2、財務(wù)報表反應(yīng)是真。許多中小企業(yè)通過各種方式修飾財務(wù)報表，編制虛假財務(wù)報表，以求達到債權(quán)人投資者的

　　信任，已成為較多普遍的現(xiàn)象，有的企業(yè)甚至存在三本財務(wù)賬，在資產(chǎn)確認、計量、記錄和報告中，認為因素未必真實原則。會計處理上通過虛增存貨、虛增應(yīng)收賬款、人為增加企業(yè)資產(chǎn)；違規(guī)操作，通過個人借款等手段轉(zhuǎn)移企業(yè)財產(chǎn)、資金體外循環(huán)。誤用會計政策，改變會計處理方法，只是資產(chǎn)計價失真，直接影響債權(quán)人和投資人的正確決策。同時企業(yè)的財務(wù)報未經(jīng)審計確認，使行對企業(yè)報表的真實性難以判斷，而企業(yè)授信、信用等級評定及貸款審批環(huán)節(jié)，其主要依據(jù)企業(yè)財務(wù)報表評價企業(yè)資金狀況、經(jīng)營結(jié)果和先進流量，企業(yè)評價不實、信貸資產(chǎn)潛在風險較大。

　　3、擔保條件限制。中小企業(yè)的總資產(chǎn)規(guī)模偏小，往往缺乏足夠的固定資產(chǎn)，著就使得商業(yè)銀行在想中小企業(yè)貸款是抵押較困難，而擔保條件不合格是中小企業(yè)難以獲得貸款的最主要也是最常見的原因。中小企業(yè)難以提供合格的'擔保、抵押品，一是因為中小企業(yè)由于自身規(guī)模小，資產(chǎn)不良，難以提供符合要求的抵押品和找到有實力的擔保單位；二是因為抵押擔保程序繁瑣，費用較高，部分中心企業(yè)難以承受；三是銀行對貸款方式控制較嚴抵押物價值評估方法缺乏靈活性。對消息企業(yè)保證貸款控制較嚴，對抵押貸款，原則上不接受設(shè)備抵押，就算接受通用設(shè)備抵押，貸款成熟也是從嚴掌握；四是中小企業(yè)總體資信狀況欠佳。中小企業(yè)所從事的大部分是競爭充分的勞動密集型行業(yè)，產(chǎn)品競爭能力和市

　　場營銷決定著企業(yè)的興衰與存亡，降低經(jīng)營成本是企業(yè)成功制勝的關(guān)鍵，而資金不足則困擾著中小企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。二期因為管理層與經(jīng)營層的問題，中小企業(yè)產(chǎn)品競爭策略要明顯優(yōu)于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。而在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略問題上，忽視企業(yè)的研發(fā)能力和信譽建設(shè)。中小企業(yè)存在的市場風險和信用風險，決定了其信貸償還能力較差。

　　（二）銀行方面原因分析。

　　1、中小商業(yè)銀行的越位經(jīng)營。在我國目前以國有商業(yè)銀行主體，股份制商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社為補充的簡介融資體系中，如果說國有商業(yè)銀行因長期為大中型國有企業(yè)服務(wù)的市場定位和偏向大城市、大企業(yè)、大項目的“三大”發(fā)展戰(zhàn)略之慣性使然，而忽略對民營，中小企業(yè)的服務(wù)尚情有可原的話，那么以服務(wù)中小企業(yè)為市場定位的股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行等區(qū)域性中小金融機構(gòu)受利益驅(qū)使，也重大輕小，厚“強”薄“弱”，將自身的信貸服務(wù)對象定位于大中型績優(yōu)企業(yè)，則無疑是明顯的“越位”經(jīng)營。從嚴格意義上講，至今在我國眾多的銀行機構(gòu)中還沒有真正專門服務(wù)于小小企業(yè)的銀行。

　　2、商業(yè)銀行在管理與技術(shù)上“力不從心”。眾所周知，中小企業(yè)設(shè)計各行業(yè)、各領(lǐng)域，而且發(fā)展階段、所有制、產(chǎn)業(yè)的不同，存在著巨大的個體差異。而且目前國內(nèi)個商業(yè)銀行尚未建立起一套科學、完善、成熟的且專門針對中小企業(yè)

　　的信用評級體系和管理辦法及相應(yīng)的管理評估系統(tǒng)，故難以準確、即使、完整地把握中小企業(yè)的資信狀況、償債能力和經(jīng)營動態(tài)。而且中小企業(yè)數(shù)量眾多，商業(yè)銀行人員配置不夠，個體工作量大。在分理處一級、信貸員配置少、管戶數(shù)量多，信貸員職責從市場拓展、貸前調(diào)查、上報審批、貸后管理到清收轉(zhuǎn)化，工作負荷重，束縛了他們市場開拓的手腳。

　　3、責任追究與激勵機制“失調(diào)”。隨著商業(yè)銀行經(jīng)營理念的不斷成熟和改制、改造的需要，各行紛紛重點治“質(zhì)”。對基層行考核總是“質(zhì)量”當頭，對新增貸款出現(xiàn)風險的行往往“殺無赦，斬立決”，頗有“一丑遮百俊”之勢。同樣，對不能如期收回貸款的信貸人員也一般嚴處，并對信貸責任人實現(xiàn)終身責任制，但當其按時收回貸款時卻又很少重獎，甚至沒有獎勵。這些做法，無疑使基層經(jīng)營者和信貸員心有余悸，抑制了其培育、扶持中小企業(yè)的熱情和積極性。“不求有功，但求無過”成為普遍心態(tài)。如目前雖已開放了貸款利率上限，但大多數(shù)基層行與信貸員放款時首先考慮的還是要確保貸款的絕對安全，不可能因為利率浮動幅度擴大能夠給銀行帶來更高的利益去冒更大的風險，所以現(xiàn)行的考核激勵機制使利率浮動幅度擴大政策失去了發(fā)揮效應(yīng)的基礎(chǔ)。

　　4、商業(yè)銀行對中小企業(yè)發(fā)放貸款的成本高、風險大。金融業(yè)是特殊行業(yè)，經(jīng)營的是資金這樣一種特殊的商品，因此安全性、贏利性、流動性是商業(yè)銀行的基本經(jīng)營原則。并

　　將安全性置于首位。國家對金融業(yè)制定了以較為嚴格的經(jīng)營規(guī)則，保證商業(yè)銀行資金的安全性、有效性及流動性，以有效避免金融危機給整個國民經(jīng)濟及社會帶來的不利后果。金融理論認為，信貸市場是一個存在嚴重信息不對稱的市場。中小企業(yè)所涉及的多為勞動密集型的競爭性行業(yè)，穩(wěn)定性差，企業(yè)淘汰率高，加上財務(wù)報表不規(guī)范，銀行對中小企業(yè)實際的經(jīng)營狀況和將來的贏利前景難以做出準確的判斷。而商業(yè)銀行將投資的安全性作為經(jīng)營的基本原則，越來越追求馬可茨式的有效投資邊界，即在既定收益下的風險最小化或既定風險下的收益最大化。因此商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的態(tài)度并非不愿為，也非政策不允許，而是不敢為。

　　一般來說，中小企業(yè)借貸的特點是每筆貸款金額小、期限短，時效性、隨意性大。商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款從建立信貸關(guān)系、調(diào)查、審查、發(fā)放、貸后檢查和貸后管理，需花費大量的人力和財力。據(jù)測算：中小企業(yè)貸款成本大約為大型企業(yè)的5倍。

　　現(xiàn)在有不少理論工作者和政府部門指責商業(yè)銀行在貸款上“嫌貧愛富“，對一般性中小企業(yè)貸款支持不積極，把中小企業(yè)融資難歸于商業(yè)銀行不貸款，其實，這是一種無視商業(yè)銀行本質(zhì)，脫離客觀實際的外行話。

　　姐姐中小企業(yè)融資難的思路和建議

　　雖然中小企業(yè)在融資問題上存在著許多現(xiàn)實原因，也非

　　短期內(nèi)所能解決，但隨著中小企業(yè)的迅速發(fā)展，政府應(yīng)為中小企業(yè)融資搭建平臺，建立有利于中小企業(yè)融資的外部環(huán)境，商業(yè)銀行業(yè)必須對中小企業(yè)實施積極的信貸導(dǎo)向政策，努力為中小企業(yè)提供融資支持。下面綜合中小企業(yè)融資難的問題，主要就商業(yè)銀行和政府的角度談一下解決融資難的問題的方法。

　　（一）、進一步提高解決中小企業(yè)融資難的重要性和緊迫性的認識。中小企業(yè)在充當經(jīng)濟增長主體、創(chuàng)造就業(yè)機會以及優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面的獨特功能為中國所認可，因此支持中小企業(yè)發(fā)展，不僅是商業(yè)銀行當前擴大資產(chǎn)規(guī)模和贏利總量的現(xiàn)實需要，也是商業(yè)銀行為獎勵培育金融資源和擴大中型客戶，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必由之路，還是實現(xiàn)社會穩(wěn)定、經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的客觀要求。通過提高認識，進一步增強政府部門、財稅部門、中央銀行、商業(yè)銀行切實解決中小城市企業(yè)融資難問題的責任心和積極性。

　　（二）、具體問題具體分析。不同類型、不同行業(yè)的中小企業(yè)具有不同的融資特點，一是政府和銀行要在正常和時間操作中體現(xiàn)區(qū)別對待，其政策扶持的重點是有產(chǎn)品、有市場、有發(fā)展前景的符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)。對于污染環(huán)境、能源消耗高、質(zhì)量低劣的中小企業(yè)，政府下決心采取必要的措施予以關(guān)閉。銀行要根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整的方向?qū)Σ糠纸?jīng)濟過熱的行業(yè)、夕陽產(chǎn)業(yè)和國家調(diào)控行業(yè)實行信貸

　　退出，并根據(jù)企業(yè)的發(fā)展狀況，在必要時予以清收。二是對于處于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)，財稅部門應(yīng)給予減免營業(yè)稅和所得稅，政府部門應(yīng)根據(jù)本地實際情況出臺相關(guān)扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策，增強中小企業(yè)的原始資本積累能力。銀行應(yīng)積極規(guī)范面筋借貸行為，積極支持和引導(dǎo)中小企業(yè)向親屬朋友等籌借生產(chǎn)經(jīng)營資金，以解決中小企業(yè)自籌資金困難。

　　（三）、建立中小企業(yè)信用評價機構(gòu)，健全信用制度。該機構(gòu)可由人行牽頭，匯集商業(yè)銀行、工商、經(jīng)貿(mào)、司法、稅務(wù)等部門，對中小企業(yè)的合同信用、質(zhì)量信用、勞動信用、環(huán)保信用、納稅信用、司法信用及企業(yè)法定代表人個人信息進行全面評價，以解決在融資問題中的信息不對稱以致產(chǎn)生“逆向風險”和“道德風險”，同時也可減少商業(yè)銀行貸款審查的難度和監(jiān)督成本，減少交易的相關(guān)費用。逐步堿理中小企業(yè)良好的信用環(huán)境和秩序。

　　（四）、價款金融產(chǎn)品創(chuàng)新和加強金融服務(wù)。

　　1、商業(yè)銀行應(yīng)實施產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新、拓展金融渠道、努力滿足中小企業(yè)全方位、多層次的金融產(chǎn)品和服務(wù)需求。對產(chǎn)品有市場有一定資產(chǎn)規(guī)模、科技含量高、效益好的中小企業(yè)可適當放寬貸款條件、擴大授信額度，對信用等級優(yōu)良的中小企業(yè)可允許發(fā)放部分信用貸款。選擇資信良好、產(chǎn)品供銷狀況穩(wěn)定的企業(yè)，簽發(fā)使用商業(yè)承兌匯票、辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、價款企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，辦理保付代

　　理、包買票據(jù)、福費延等業(yè)務(wù)，以適應(yīng)國內(nèi)外統(tǒng)一市場的發(fā)展和企業(yè)多層次融資要求。

　　2、加強金融服務(wù)，增加信貸有效投入，建立一套符合當前實際的中小企業(yè)信用等級評級授信體系。嚴格掌握好中小企業(yè)第一還款來源，根據(jù)現(xiàn)金流量情況掌握貸款，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的信貸業(yè)務(wù)品種，并簡化審批環(huán)節(jié)和審批手續(xù)。

　　（五）、建立和完善中小企業(yè)擔保機構(gòu)。該擔保機構(gòu)可以是政策性，也可以是盈利性的；可以有政府出資，也可以鼓勵社會資本投資創(chuàng)辦，也可以由政府和企業(yè)共同出資組建。該機構(gòu)應(yīng)明確服務(wù)對象和擔保范圍，加你了評估和決策程序，制定風險防范措施。對該機構(gòu)的設(shè)立與運行，政府應(yīng)給予積極支持，減免相關(guān)稅費及工商登記費等，使其能更好的為中小企業(yè)融資擔保。

　　（六）、鼓勵建立發(fā)展為中小融資服務(wù)的中介機構(gòu)。美國中小企業(yè)找銀行貸款并不難，經(jīng)調(diào)查，原來美國有很多的企業(yè)融資方式、融資使用的一系列服務(wù)，尤其他們會告訴企業(yè)怎樣才能更容易獲得銀行的貸款。現(xiàn)在國內(nèi)的大多數(shù)中小企業(yè)都是拿著商業(yè)計劃書直接找銀行，根本不了解銀行的有關(guān)貸款準則，往往導(dǎo)致大量的無效勞動。因此，建立中小企業(yè)融資中介，在銀企之間搭起溝通的橋梁，有助于中小企業(yè)更好的從銀行融資。

2023年融資調(diào)研報告 篇8

　　xx市是xx省的一個縣級市，距武漢市80公里，人口150余萬。由于歷史原因，該市金融企業(yè)不良資產(chǎn)占比較高，銀行信貸授權(quán)授信受到限制，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展受到影響。近年來，xx市企業(yè)異地融資發(fā)展較快，20xx年至20xx年，異地融資余額分別為0.62億元、4.71億元、8.38億元和8.91億元。截止20xx年12月底，共有10家市外金融機構(gòu)向xx市企業(yè)投放信貸資金，異地融資余額相當于全市本地貸款余額的22%；104家企業(yè)和項目單位獲得委托貸款3.03億元，其中74家企業(yè)通過股權(quán)質(zhì)押及會員企業(yè)互助等方式獲得資金支持1.52億元，30家企業(yè)和項目單位獲得開發(fā)銀行貸款1.51億元。異地融資額的高速增長，對全面推進該市經(jīng)濟發(fā)展起到了積極作用。20xx年，xx市實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值153億元，規(guī)模以上工業(yè)增加值38.34億元，財政收入6.3億元。

　　一、主要做法

　　xx市政府在當?shù)厝嗣胥y行的協(xié)助下，以企業(yè)異地融資為突破口，通過完善機制、搭建平臺、疏通渠道，努力拓寬企業(yè)融資渠道，較好地解決了企業(yè)融資困難。

　　一是完善一個機制。xx市政府認識到，實現(xiàn)企業(yè)異地融資，關(guān)鍵要形成政府、銀行、企業(yè)的合力機制。

　　1、形成合力，優(yōu)化異地融資環(huán)境。人行xx市支行對非公有制企業(yè)開展全面調(diào)查，提出金融支持的整體方案；政府出臺“信用”的實施管理辦法，全面提高政府、企業(yè)的信用層面；政、銀、企共建企業(yè)異地融資的擔保平臺和中介平臺。

　　2、相互配合，積極進行“招銀引資”。20xx年,人行xx市支行會同市政府與人行武漢分行營業(yè)管理部，在武漢市聯(lián)合舉辦“武漢金融聯(lián)誼會”，武漢6家股份制商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)邀參加，為xx企業(yè)異地融資選準了突破口。20xx年5月,人行武漢分行組織“武漢金融專家行”活動，邀請股份制商業(yè)銀行、外資銀行和政策性銀行的專家到實地考察，最終達成與37家企業(yè)發(fā)放5.2億元貸款的協(xié)議，使企業(yè)異地融資工程全面啟動。

　　3、內(nèi)容、技術(shù)創(chuàng)新，全面疏通融資清算。人行xx市支行在人行武漢分行營業(yè)管理部的支持下，加入武漢跨區(qū)域票據(jù)交換系統(tǒng)并順利升級，繼而全面加入武漢同城票據(jù)交換系統(tǒng)，在推動與武漢的商品交易活動同時，有效地保障了企業(yè)異地融資的資金清算，促進了武漢與經(jīng)濟金融合作。

　　二是搭建兩個平臺。實現(xiàn)企業(yè)異地融資，重點要按照市場規(guī)律的法則搭建好兩個融資平臺。

　　1、搭建好以城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主體的融資平臺。為了支持企業(yè)異地融資，xx市成立城市建設(shè)投資公司，由市長和常務(wù)副市長兼任正、副董事長。公司以政府儲備的20xx畝土地在工業(yè)園區(qū)內(nèi)建設(shè)黃金大道，引入國家開發(fā)銀行xx省分行4.9億元貸款進行全面開發(fā)以確保升值。公司以其土地及土地升值額為企業(yè)異地融資進行擔保，并以市人大決議的形式確立償還責任，有效保障企業(yè)異地融資的資金擔保。

　　2、搭建好以“一會兩司”為主體的企業(yè)異地融資信用平臺。“一會”是指中小企業(yè)信用協(xié)會，由55家民營企業(yè)會員組成，注冊資本50萬元，主要負責中小企業(yè)的信用評審，及會員企業(yè)與非會員企業(yè)在融資限制、融資額度和優(yōu)惠待遇上的區(qū)別。“兩司”是指中小企業(yè)擔保公司和投資咨詢有限公司。xx市現(xiàn)有擔保公司4家，資本由政府、企業(yè)、民間注入。其中：中小企業(yè)擔保公司，注冊資本3000萬元，國家開發(fā)銀行授信3億元，實際到位資金1.5億元，主要為國家開發(fā)銀行貸款提供擔保，擔保比例1：5；金橋投資擔保有限公司，注冊資金3000萬元，主要與股份制商業(yè)銀行合作，為企業(yè)提供短期融資擔保，擔保比例1：3；農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)擔保公司，注冊資金3000萬元，主要與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行合作，為農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)提供融資擔保，擔保比例1：8。投資咨詢公司注冊資本5000萬元，其中政府出資3900萬元（現(xiàn)金400萬元，固定資產(chǎn)3500萬元），企業(yè)出資1100萬元，主要負責中小企業(yè)異地融資的統(tǒng)貸統(tǒng)還。

　　“一會兩司”的運作流程為：中小企業(yè)協(xié)會審查申請融資企業(yè)報告，明確其融資限制、融資額度和優(yōu)惠待遇→投資咨詢公司預(yù)審→中小企業(yè)擔保公司擔保→投資咨詢公司審批，對符合條件的項目進行統(tǒng)一打包，向異地金融機構(gòu)簽署打包統(tǒng)貸合同→異地金融機構(gòu)審定貸款合同后，委托當?shù)亟鹑跈C構(gòu)發(fā)放貸款給投資咨詢公司→投資咨詢公司對申請融資企業(yè)發(fā)放貸款→投資咨詢公司對異地金融機構(gòu)的'打包統(tǒng)貸實行統(tǒng)還并負全責。

　　“一會兩司”三位一體、各有分工，信用協(xié)會會員為借款主體，投資咨詢公司為放款主體，擔保公司為擔保主體。

　　為了規(guī)避融資風險，投資咨詢公司在市政府的支持下，設(shè)立融資風險補償基金，以形成風險防范的長效機制。基金由三部分組成：股東紅利的10%，政府投資紅利的全部，投資項目獲利部分的30%以上。20xx年風險基金帳戶資金余額達200萬元。

　　二、幾點借鑒意見

　　xx市運用完善機制、搭建平臺、疏通渠道的辦法發(fā)展企業(yè)異地融資，值得我市各縣（市、區(qū)）借鑒。結(jié)合我市銀行機構(gòu)較少、

　　大部分縣市離南昌較近的實際情況，我們提出如下借鑒意見。

　　一是建立和完善機制。當前，國有商業(yè)銀行機構(gòu)收縮，貸款審批權(quán)限上收，我市發(fā)展企業(yè)異地融資顯得更為重要。建立和完善發(fā)展企業(yè)異地融資的整體機制，將成為化解中小企業(yè)融資困難的重要方面，整體機制包括政策機制、信用機制、擔保機制、融資機制和補償機制。在建立和完善機制時，要注意三點：⑴調(diào)整政策。政府要對相關(guān)政策進行調(diào)整，避免出現(xiàn)政策“打架”現(xiàn)象；⑵明確職責。政府相關(guān)部門、銀行、企業(yè)、中介機構(gòu)的職責要進行統(tǒng)一劃分明確，避免職能交叉，確保互為制衡、互為支持、互為保證和良性循環(huán)；⑶制度保證。對機制運行中的行為責任要實行追究制度，對機制運行中的政策責任要實行負責制度。

　　二是探索和確定模式。xx市的運作模式可歸納為：土地換擔保，擔保換基金，基金換融資，融資促發(fā)展。宜春市資源豐富與資源匱乏并存，整合有效資源以換取擔保并形成融資基金，是探索和確定模式的關(guān)鍵。在引入模式時，政府可通過實施高規(guī)劃標準的城市建設(shè)方案，對現(xiàn)有土地儲備進行適當?shù)氖袌龌�調(diào)整，集中部分資金后，引入本地金融機構(gòu)銀團貸款，將工業(yè)園區(qū)及其延伸部分統(tǒng)一納入城市建設(shè)，以促進增值，再與國家開發(fā)銀行等異地金融機構(gòu)聯(lián)系擔保貸款，形成企業(yè)異地融資擔保基金。

　　三是遵循和依托市場。企業(yè)異地融資的機制和模式必須依托和遵循市場規(guī)則，政府在“土地換擔保，擔保換基金”時必須依照市場規(guī)則進行運作。“一會兩司”雖然隸屬于政府職能部門，但其運作都必須堅持市場化。支持建立多種形式的融資擔保公司，應(yīng)在政策上給予更多的優(yōu)惠，但不能進行行政干預(yù)。投資咨詢公司按企業(yè)化進行運作必須以安全性、盈利性為原則。

　　四是持續(xù)的風險補償。企業(yè)異地融資具有較大的金融風險，從表層看風險主要由異地金融機構(gòu)所承擔，但實質(zhì)上是地方政府將可持續(xù)發(fā)展的有效資源和未來的經(jīng)濟增長作透支以抗衡風險。xx市設(shè)立中小企業(yè)融資風險基金的做法是重要的方面，地方財政每年從財政收入中抽出一定比例的資金注入融資擔保公司也是一種方法，不論采取何種手段，其目的都是要形成風險防范的長效機制，沒有這一基礎(chǔ)，企業(yè)異地融資就難以實現(xiàn)“長治久安”。

　　五是增強異地融資信心。要保證企業(yè)異地融資持續(xù)、規(guī)模地發(fā)展，就必須不斷地增強異地金融機構(gòu)的信心。與異地金融機構(gòu)的各種“聯(lián)誼、考察”活動要針對不同階段適時進行。非公有制企業(yè)的整體資料和個體情況要適時更新，并提出金融支持的最新方案與異地金融機構(gòu)溝通。在“信用宜春”的共建中如何提高企業(yè)信用層面，確保擔保平臺和中介平臺安全等措施、活動，要適時向異地金融機構(gòu)通報。政府對企業(yè)異地融資形成的融資基金以，要以人大決議的形式進行確立，以確保償還責任的有效性、長期性、制度性和規(guī)范性。

2023年融資調(diào)研報告 篇9

　　中小企業(yè)是我縣縣域經(jīng)濟的重要中堅力量，在創(chuàng)造就業(yè)、推動技術(shù)創(chuàng)新、擴大對外貿(mào)易、促進國民經(jīng)濟增長方面發(fā)揮著重要作用。近幾年來，國家出臺了一系列扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，在很大程度上緩解了中小企業(yè)融資難題。但是，隨著我縣的中小企業(yè)迅猛發(fā)展，一些困擾中小企業(yè)發(fā)展的矛盾也日益尖銳，其中資金緊張、融資困難成為制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸和突出難題。

　　一、我縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

　　（一）我縣中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

　　20xx年末，全縣共有工業(yè)企業(yè)1580余家，實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值87.6億元，工業(yè)稅收2.7億元，外貿(mào)出口總額達17.7億元。其中規(guī)模以上企業(yè)183家，產(chǎn)值超億元企業(yè)19家，并形成了五金機械、縫紉機、燈管、摩配、建材等具有區(qū)域優(yōu)勢的特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，成為我縣實現(xiàn)金衢麗優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)布局、打造浙中南五金先進制造業(yè)基地的中堅力量。根據(jù)20xx年國家經(jīng)貿(mào)委、國家計委、國家財政部、國家統(tǒng)計局共同研究制定的《中小企業(yè)標準暫行規(guī)定》中的大中小型企業(yè)劃分標準，工業(yè)企業(yè)職工人數(shù)20xx人以下、銷售額3億元以下、資產(chǎn)總額4億元以下為中小企業(yè)。按此標準，我縣目前的絕大部分工業(yè)企業(yè)屬于中小企業(yè)。

　　（二）近年來我縣緩解企業(yè)融資難問題的實踐與成效

　　政策引導(dǎo)作用進一步發(fā)揮。今年我縣制定了小企業(yè)貸款風險補償辦法，縣財政安排專項配套資金，對金融機構(gòu)新增小企業(yè)貸款進行風險補償，通過財政資金的放大效應(yīng)和導(dǎo)向作用，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)的信貸支持力度。

　　信用擔保體系不斷完善。20xx年，縣財政出資成立了xx縣中小企業(yè)擔保公司，至20xx年11月末，擔保余額4300多萬元。同時，政府鼓勵民間資本進入中小企業(yè)信用擔保行業(yè)，壯大擔保實力，至20xx年11月末，全縣共成立了4家民營擔保公司，注冊資金8000萬元。

　　融資總體環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。為加強銀企信息交流，促進信貸資金有效投放，有關(guān)職能部門積極搭建銀企合作平臺，組織開展了一系列支持中小企業(yè)發(fā)展的活動，并取得顯著成效。如在20xx年，開展了全縣“中小企業(yè)金融服務(wù)百日”活動，各金融機構(gòu)深入重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)、園區(qū)企業(yè)調(diào)查走訪，主動了解企業(yè)資金需求。在4月份的銀企簽約儀式上，各行社與15家企業(yè)簽訂了銀企合作協(xié)議，簽約金額2.32億元。截至11月末，全縣中小企業(yè)貸款余額11.92億元，比年初增加1.45億元，有118家原無貸款的企業(yè)與金融機構(gòu)建立了信貸關(guān)系，中小企業(yè)貸款戶數(shù)新增20%以上。

　　金融支持力度不斷加大。20xx年縣工行、農(nóng)行率先開展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)試點，當年新增小企業(yè)貸款9800多萬元。20xx年，我縣金融機構(gòu)均把中小企業(yè)作為業(yè)務(wù)發(fā)展的重點，并在信貸管理制度方面進行創(chuàng)新，推出了更靈活的擔保方式、對優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供優(yōu)惠利率貸款等措施。從20xx年至20xx年，全縣中小企業(yè)貸款余額分別為7.93億元、9.87億元、11.09億元，年均增長18.5%。20xx年11月末，全縣有貸款中小企業(yè)556家，比20xx年增加67%，金融支持中小企業(yè)的覆蓋面不斷擴大，中小企業(yè)成為信貸資金增長的主渠道。

　　（三）當前我縣企業(yè)融資方面存在的主要問題

　　一是企業(yè)信貸需求滿足率仍然不高。20xx年11月末，全縣1580多家中小企業(yè)中，與金融機構(gòu)建立信貸關(guān)系有632家，占全縣企業(yè)數(shù)的40%，貸款余額占全部貸款的37%。其中，貸款余額200萬元以下企業(yè)276家，占貸款企業(yè)總數(shù)的44%，貸款余額1.85億元，占中小企業(yè)貸款總額的16.7%。由此可見，銀行信貸資金主要集中投向發(fā)展規(guī)模較大的重點企業(yè)，相當比例的中小企業(yè)貸款比重仍然偏低，許多正處于成長期、創(chuàng)業(yè)期的中小企業(yè)，仍得不到銀行信貸資金支持。

　　二是企業(yè)融資結(jié)構(gòu)不合理。根據(jù)調(diào)查顯示，目前我縣中小企業(yè)的'融資主要依靠占用客戶資金、銀行貸款、民間借貸等形式。其中，70%以上的中小企業(yè)把銀行貸款作為主要和首選融資渠道，而通過發(fā)行企業(yè)債券或股票的直接融資企業(yè)一家也沒有，融資結(jié)構(gòu)非常不合理。一旦金融政策調(diào)整，銀根緊縮，就會嚴重影響企業(yè)的正常資金周轉(zhuǎn)。

　　三是企業(yè)中長期融資需求與銀行貸款以短期為主的矛盾突出。我縣實施“工業(yè)強縣”戰(zhàn)略以來，中小企業(yè)迎來了新一輪發(fā)展高潮。一些企業(yè)紛紛向工業(yè)園區(qū)集聚，建設(shè)新廠房、購置新設(shè)備、增加技改投入、進行產(chǎn)業(yè)升級和產(chǎn)品創(chuàng)新。企業(yè)增加固定資產(chǎn)投資規(guī)模，就需要有持續(xù)穩(wěn)定的資金來源。不少企業(yè)反映，目前需求最迫切的是中長期項目貸款。而金融機構(gòu)提供給中小工業(yè)企業(yè)的項目貸款卻多以短期流動資金貸款發(fā)放，顯然無法滿足企業(yè)長期融資的需求。

　　四是民營中小企業(yè)擔保公司作用難發(fā)揮。20xx年以來，我縣相繼成立了四家民營擔保公司，但從實際運作情況看，效果不理想。由于金融機構(gòu)對民營中小企業(yè)信用擔保公司的資本金要求較高，擔保公司的注冊資本很難達到各家銀行的準入條件，制約了擔保公司作用的發(fā)揮。目前只有浙江安泰擔保有限公司一家與銀行簽定了合作協(xié)議，并辦理了幾筆擔保業(yè)務(wù)，其余三家公司尚未正式開展業(yè)務(wù)。

　　二、中小企業(yè)融資難的主要原因分析

　　從我縣的情況看，中小企業(yè)銀行貸款無論從總體規(guī)模還是單個企業(yè)的貸款總量上看都比較小，分析原因是多方面的，主要有：

　　（一）銀行對中小企業(yè)持慎貸、惜貸態(tài)度

　　一是我縣中小企業(yè)大多存在經(jīng)營規(guī)模偏小、產(chǎn)品科技含量不高、競爭優(yōu)勢不明顯、管理手段落后、抵御市場風險能力差，企業(yè)生命周期較短，給銀行風險管理增加了難度，限制了貸款投放。

　　二是中小企業(yè)資金單次需求額度一般較小，計劃性較差，對貸款常常要得急、頻率高，但銀行的貸款審查、授信審批等程序復(fù)雜，較高的經(jīng)營成本抑制了銀行放貸積極性。

　　三是中小企業(yè)內(nèi)部財務(wù)制度不健全，財務(wù)及經(jīng)營信息準確性不高，加上多數(shù)中小企業(yè)缺乏歷史信用記錄的連貫性，銀行很難把握其真實的信用狀況，使金融機構(gòu)對其貸款持慎重的態(tài)度，增加了中小企業(yè)融資難度。

　　（二）金融機構(gòu)信貸經(jīng)營機制的制約

　　首先，商業(yè)銀行為了強化信貸風險管理,制定了一系列嚴格信貸審批、發(fā)放操作規(guī)程，縣級行貸款審批權(quán)限較小，辦理貸款業(yè)務(wù)的審批環(huán)節(jié)多、手續(xù)繁、時間長，很難及時滿足中小企業(yè)時間緊、要求快的資金需求。

　　其次，各商業(yè)銀行為了控制風險，基本實行了嚴格的“貸款風險責任制”,將信貸風險與信貸人員的工資獎金等掛鉤,甚至追究終身責任，正面的激勵相對不足,而中小企業(yè)貸款風險相對較高，信貸人員大多存在“多貸多賠、不貸不賠”想法，為避免個人利益受損，對小企業(yè)貸款存在“慎貸、畏貸”心理。

　　第三，目前商業(yè)銀行對企業(yè)貸款普遍實行了內(nèi)部信用評級和授信管理的辦法。但我縣的中小企業(yè)大多處于生產(chǎn)規(guī)模較小、融資渠道單一、效益尚未完全體現(xiàn)的發(fā)展初期，中小企業(yè)在信用評定過程中難以符合銀行要求。

　　第四，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足，信貸產(chǎn)品單一。例如，抵押擔保不足是中小企業(yè)貸款難的一項重要因素，但目前銀行發(fā)放貸款一般只認可企業(yè)房產(chǎn)作抵押物，不接受流動資產(chǎn)抵押，而相當一部分中小企業(yè)是租賃場地經(jīng)營，或是農(nóng)村的私人房產(chǎn)，無法提供有效抵押而被拒之門外。

　　（三）信用擔保體系不健全

　　一是擔保機構(gòu)資金規(guī)模較小，未能充分發(fā)揮效用。由于中小企業(yè)量大面廣，而且需求是多種多樣的，僅靠政府出資的政策性擔保機構(gòu)遠遠不能滿足中小企業(yè)的需要。擔保資金規(guī)模小、抗風險能力不強；放款規(guī)模較小，難以滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要；融資的成本比較高；信用擴張功能有限，擔保總額同擔保資金規(guī)模相比，并未起到資金的放大作用；業(yè)務(wù)種類比較單一，大部分擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)僅限于短期流動資金的擔保。

　　二是缺乏有效的風險管理機制。擔保風險管理機制包括風險預(yù)警機制、內(nèi)控機制和補償轉(zhuǎn)移機制等。在擔保風險預(yù)警機制上，擔保機構(gòu)普遍缺乏一套科學的風險識別與評估體系，對受保企業(yè)資信狀況的調(diào)查主要借助于簡單的財務(wù)報告和詢問，缺乏真實、準確的評判。在內(nèi)控機制上，許多擔保機構(gòu)沒有建立起嚴格的操作規(guī)程和管理制度，各個操作環(huán)節(jié)缺乏透明度和相互制衡。在風險補償轉(zhuǎn)移機制上，絕大多數(shù)擔保機構(gòu)由于開展業(yè)務(wù)的時間較短，無力提取風險準備金。

　　三是缺少聯(lián)動機制，貸款風險集中于擔保機構(gòu)。大多數(shù)銀行都將中小企業(yè)的貸款風險轉(zhuǎn)嫁給了擔保機構(gòu)，不少擔保機構(gòu)被迫承擔了100%的信貸風險。

　　四是缺少規(guī)范管理和專業(yè)人才，潛在著經(jīng)營風險和道德風險。

　　五是民營擔保公司業(yè)務(wù)重心偏離，高息短期借貸等違規(guī)行為成為盈利來源，開展的擔保業(yè)務(wù)操作也不規(guī)范。在為中小企業(yè)提供擔保時，其存入銀行的保證金要求企業(yè)自己承擔，加重了企業(yè)融資成本，同時也增加了銀行風險。

　　三、緩解我縣中小企業(yè)融資難問題的對策和建議

　　（一）營造企業(yè)快速發(fā)展環(huán)境

　　企業(yè)實力是企業(yè)獲得金融支持的重要條件，發(fā)展環(huán)境決定企業(yè)發(fā)展的快慢。當前要堅定不移地實施“工業(yè)強縣”戰(zhàn)略，堅持走新型工業(yè)化道路，扶持企業(yè)做大做強，達到金融信貸準入條件，作為地方政府要為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

　　一是搭好企業(yè)發(fā)展平臺。新碧工業(yè)園區(qū)正式批準為浙江省工業(yè)園區(qū)后，要加快完善相配套的基礎(chǔ)設(shè)施，增強園區(qū)的綜合承載能力。結(jié)合金麗溫鐵路擴能能改造xx段、42省道與330國道接線、42省道及平黃公路仙都景區(qū)段改線等重要干道的線型變化，及時修編規(guī)劃，拓展園區(qū)發(fā)展空間。同時要及時理順園區(qū)管理體制，形成主體單一、功能綜合、權(quán)責相稱、相對封閉的園區(qū)管理環(huán)境。

　　二是做好要素保障。除資金外，制約企業(yè)快速發(fā)展的主要要素是土地。要及時調(diào)整土地利用規(guī)劃，特別是園區(qū)的工業(yè)用地要予以保障。

　　三是優(yōu)化軟環(huán)境。繼續(xù)實施“環(huán)境優(yōu)化年”活動，改革行政審批制度，加強對企業(yè)各類收費的監(jiān)督，減少不必要的檢查，以企業(yè)管理服務(wù)中心為載體，為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

　　（二）發(fā)揮金融融資的主導(dǎo)作用

　　金融信貸是企業(yè)融資的主渠道，企業(yè)要全力爭取金融機構(gòu)支持。一方面要完善企業(yè)內(nèi)部管理。督促、鼓勵企業(yè)按照現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范經(jīng)營管理，挖掘企業(yè)內(nèi)部潛力，重視科技開發(fā)和產(chǎn)品更新?lián)Q代，提高產(chǎn)品檔次和科技含量，完善財務(wù)管理，提高核算水平，樹立良好的信用觀念。另一方面金融機構(gòu)要加大對中小企業(yè)的支持力度。20xx年，縣政府組織開展了“中小企業(yè)金融服務(wù)百日”活動，取得了顯著成效，全縣中小企業(yè)貸款比年初增加了1.45億元。當前，金融機構(gòu)要認真落實《關(guān)于進一步做好小企業(yè)貸款的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔20xx〕95號）文件精神，建立小企業(yè)貸款利率的風險定價機制、獨立的小企業(yè)貸款核算機制、高效的小企業(yè)貸款審批機制、激勵約束機制、專業(yè)化的人員培育機制、違約信息通報機制等“六項機制”。

　　（三）積極拓寬企業(yè)融資渠道

　　銀行貸款是企業(yè)融資的重要途徑，但金融機構(gòu)受政策的影響很大，在宏觀調(diào)控銀根緊縮時期，爭取銀行貸款難度很大，因此要采取多渠道融資。

　　一是要積極培育企業(yè)上市融資。增強企業(yè)上市的理念，破除上市難、不可能的思想。要加大培育力度，爭取盡快培育幾家上市企業(yè)，同時要加強后續(xù)企業(yè)的培育，形成梯度。

　　二是要規(guī)范引導(dǎo)，充分發(fā)揮民間融資的功能作用。當前，我縣民間閑置資金還是比較多的，全縣居民儲蓄存款達32億元，同時企業(yè)的發(fā)展又離不開民間資本，很多企業(yè)在創(chuàng)業(yè)之初，就是靠民間融資起家的，從調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，大部分企業(yè)有或曾經(jīng)有過民間融資。總體上說，民間融資對工業(yè)企業(yè)的發(fā)展起到了很大的促進作用，但也存在一定的問題。因此，民間融資既要鼓勵，也要進行規(guī)范。

　　三是要爭取發(fā)行債券等其他融資形式。發(fā)行債券的門檻較高，但通過包裝策劃也并非沒有可能。風險投資、股份制經(jīng)營都是企業(yè)融資的有效途徑，要積極鼓勵。

　　（四）完善中小企業(yè)信用擔保體系

　　中小企業(yè)貸款難關(guān)鍵是企業(yè)不能提供銀行認可的擔保或抵押物，因此，發(fā)展中介擔保機構(gòu)是解決中小企業(yè)融資難的有效辦法。

　　一是要做大擔保行業(yè)。20xx年6月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)與擔保機構(gòu)開展合作風險提示的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)［20xx］145號），要求嚴格審查擔保機構(gòu)的資質(zhì)，明確規(guī)定擔保機構(gòu)注冊資金應(yīng)在1億元以上，且必須是實繳資本，我縣的五家擔保公司注冊資金總計還不足1個億，因此不僅在數(shù)量上要有發(fā)展，更重要的是要做大擔保機構(gòu)，滿足準入條件。

　　二是要爭取金融機構(gòu)的支持。從我縣看，參加中小企業(yè)信用擔保體系的金融機構(gòu)只有兩家，不僅缺乏競爭，而且風險比較集中，因此要積極引進為中小企業(yè)擔保公司提供支持的金融機構(gòu)。

　　三是要加強中小企業(yè)信用擔保體系風險的防范和控制。保持信用擔保機構(gòu)持續(xù)發(fā)展，第一，要靠規(guī)范管理，規(guī)避決策風險；第二，應(yīng)建立風險金制度，根據(jù)業(yè)務(wù)的進展，按比例提取風險準備金，用于沖抵代償支出和彌補呆帳、壞帳損失；第三，擔保行業(yè)是高風險行業(yè)，只靠收取少量擔保費用，很難維持擔保機構(gòu)的生存和發(fā)展，因此政府要出臺政策給予扶持，可按擔保機構(gòu)為中小工業(yè)企業(yè)擔保金額給予一定的補助。

　　四是要實行擔保項目的全過程風險管理。建立風險預(yù)警系統(tǒng)，對在保企業(yè)的銀行帳戶、財務(wù)狀況、人事變動、經(jīng)營管理進行跟蹤監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)問題，控制風險。健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范信用擔保的操作程序。

　　（五）加強社會信用體系建設(shè)

　　信用是信貸的基礎(chǔ)。要以“信用”建設(shè)為抓手，大力推動信用體系建設(shè)。按照公平、公正、自愿的原則，建立以信用中介為主體，以市場運作為基礎(chǔ)的社會信用服務(wù)體系。重點是要整合信用資源，理順信用信息渠道，建立社會信用征信平臺，采取政府授權(quán)或委托方式，由綜合性信息機構(gòu)建設(shè)、維護和運行。成立由經(jīng)貿(mào)、工商、銀行、財稅、社保、質(zhì)監(jiān)、公安、法院等有關(guān)部門參加的聯(lián)合征信機構(gòu)，統(tǒng)一管理信用資源，最終達到所有信用數(shù)據(jù)聯(lián)合征信的目的。研究建立失信懲罰機制，加大企業(yè)的失信成本，使守信者得到公平的市場競爭機會。

2023年融資調(diào)研報告 篇10

　　全球經(jīng)濟危機來勢兇猛，波及面廣，影響程度深，已造成國內(nèi)部分地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展步伐發(fā)緩，市場需求下降。基礎(chǔ)產(chǎn)品價格上漲，企業(yè)出廠產(chǎn)品價格下跌，加上全縣經(jīng)濟社會發(fā)展中長期存在的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、體制機制不健全、城鄉(xiāng)區(qū)域不協(xié)調(diào)等深層次矛盾和問題進一步顯現(xiàn)，使中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟發(fā)展更加困難。

　　如何引導(dǎo)全縣中小企業(yè)應(yīng)對當前經(jīng)濟形勢，落實省上有關(guān)方針政策，幫助中小企業(yè)平穩(wěn)度過生存危機，在危機中尋找進一步發(fā)展的機會和空間，已成為促進全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的當務(wù)之急。今年以來，縣上以開展學習實踐科學發(fā)展觀活動為契機，以落實“六項重點計劃”為目標，著力培育“六大支柱產(chǎn)業(yè)”，堅持走新型工業(yè)化道路，以創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)為動力，科技進步為支撐，結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線，節(jié)能減排為導(dǎo)向，發(fā)展培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，限制淘汰落后的產(chǎn)能，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。把民營經(jīng)濟作為增強縣域經(jīng)濟實力，培植新的增長點的重要舉措來抓。

　　一、基本情況

　　20xx年，全縣民營經(jīng)濟組織達17487家，占全縣各類經(jīng)濟組織總量的90%以上；從業(yè)人員4.6萬人，占全縣勞動力的36.8%；完成生產(chǎn)增加值16.8億元（一產(chǎn)2.5億元、二產(chǎn)8.1億元、三產(chǎn)6.2億元），同比增長21.9%,占全縣GDP的65%；實交稅金9580萬元，同比增長32.8%,占大口徑財政收入的62.6%。

　　全縣民營企業(yè)資產(chǎn)總額達到23億元，企業(yè)總數(shù)達到598家，其中，資產(chǎn)在1000萬元以上的有46家，500—1000萬元的有28家，100—500萬元的有56家。一產(chǎn)占48家，主要分布于糧油、果蔬、經(jīng)濟林種植;豬、牛、羊、雞養(yǎng)殖。二產(chǎn)占220家，主要分布于以水泥、石膏粉、鐵合金、電石、塑編袋為主的加工制造；以原煤、石膏、石灰石、石英石、銅礦石為主的開采業(yè)；以建筑裝璜、砂石料、紙面石膏板、磚瓦為主的建材制造；以果蔬、金盞花、枸杞、杏脯為主的特色加工；以糧油、啤酒麥芽、飼料、淀粉為主的農(nóng)產(chǎn)品加工。三產(chǎn)占330家，主要分布于餐飲、交通運輸、旅游服務(wù)和商貿(mào)流通等行業(yè)。

　　二、發(fā)展特點

　　1、農(nóng)畜產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，龍頭企業(yè)帶動效應(yīng)顯著。全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)達136家，其中投資在百萬元以上的有43家。04年以來，我縣已有25家企業(yè)分四批被市政府確定為“全市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)”，數(shù)量位于全市各縣區(qū)前列，其中三福、條農(nóng)、華惠三家企業(yè)被確定為全省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，華惠麥芽公司正積極申報國家級龍頭企業(yè)。建成了盛大種豬場、泰宏豐種豬公司、興隆養(yǎng)殖場、博大養(yǎng)雞場、天馬農(nóng)場等一大批以豬、牛、羊、雞為主的畜產(chǎn)品養(yǎng)殖基地；建成了以條農(nóng)集團、東源工貿(mào)公司、范家溝生態(tài)林場、玉杰農(nóng)貿(mào)公司、三益筑綠公司為主的特色農(nóng)業(yè)和經(jīng)濟林種植基地；建成了以華惠麥芽公司、三福糧油公司、金源面業(yè)、碩蕾公司、晨雪淀粉公司、博亞公司、條農(nóng)果蔬、安泰冷凍廠、毛紡公司、通匯食品公司為主的農(nóng)畜產(chǎn)品加工基地。目前，縣上已初步形成了種、養(yǎng)、加并舉、規(guī)模化經(jīng)營的發(fā)展格局，20xx年全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)完成增加值1.8億元，同比增長20.7%。

　　2、投資規(guī)模迅速擴張，產(chǎn)品質(zhì)量明顯提高。20xx年，全縣民營企業(yè)共實施新建、技改項目34項，完成固定資產(chǎn)投資2.5億元，其中工業(yè)企業(yè)實施項目24項，完成固定資產(chǎn)投資1.6億元；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)實施項目7項，完成固定資產(chǎn)投資0.8億元。全縣民營企業(yè)通過科技進步和技術(shù)創(chuàng)新，產(chǎn)品質(zhì)量和科技含量明顯提高，“壽鹿山水泥”、“華惠麥芽”、“景云石膏粉”等產(chǎn)品獲省優(yōu)名牌產(chǎn)品；“華惠麥芽”、“昌盛鐵合金”、“旌達水泥”等產(chǎn)品獲農(nóng)業(yè)部全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)名牌產(chǎn)品；條農(nóng)早酥梨、馬鈴薯、洋蔥、枹杞、大接杏、蘋果等10個產(chǎn)品獲國家綠色食品；金龍紙面石膏板、六星水泥、將軍廟牌水泥、沙舟水泥、景順特種水泥等11個產(chǎn)品獲全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)名牌產(chǎn)品；玉杰農(nóng)貿(mào)公司的“黃河石林牌”枹杞干果獲甘肅十大名果金獎，產(chǎn)品已銷往全國各地，部分產(chǎn)品出口到東南亞等國家。

　　3、招商引資力度大，項目履約率高。

　　縣上通過營造發(fā)展環(huán)境、加大推介宣傳、內(nèi)引外連等形式，吸引外資來景泰投資興業(yè)，華惠麥芽公司、翔發(fā)電石廠、熔凱冶煉公司，安泰冷凍廠、晨雪淀粉廠等20多家民營企業(yè)成功建成投產(chǎn)，成為本地招商引資的典范，為推動和壯大縣域經(jīng)濟快速發(fā)展起到了積極示范帶動作用。20xx年，全縣民營經(jīng)濟共簽約項目20個，簽約資金10億元，已開工建設(shè)15個，完成投資1.5億元，其中在平?jīng)稣匍_的全國鄉(xiāng)洽會上簽約項目7個，簽約資金6億元，已有4個開工建設(shè)，目前完成投資2300萬元。

　　三、存在的問題和困難

　　1、資金缺乏，融資困難。一是金融機構(gòu)貸款門檻較高，手續(xù)繁雜，存在“惜貸、恐貸、拒貸”現(xiàn)象；二是縣上財力困難，尚未設(shè)立中小企業(yè)扶持資金，企業(yè)向上爭取資金的手續(xù)繁雜，條件較高；三是缺乏中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)，民間和社會融資難度大。

　　2、受金融危機影響，部分企業(yè)已處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)。去年10月以來我縣10多家冶煉、化工、果蔬、礦山、麥芽生產(chǎn)等行業(yè)企業(yè)受產(chǎn)品價格大降下滑，致使大部分企業(yè)停產(chǎn)，20xx多名職工下崗失業(yè)，財政和群眾收入減少。

　　3、技術(shù)和設(shè)備工藝落后。一是大部分民營企業(yè)設(shè)備老化、工藝落后，產(chǎn)品附加值和科技含量低，造成產(chǎn)品生產(chǎn)成本高、效益不佳，缺乏市場竟爭力；二是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理，規(guī)模偏小，企業(yè)間組織分散，缺乏密切的協(xié)作關(guān)系，無法形成產(chǎn)業(yè)集群規(guī)模效應(yīng)；三是管理模式和人員素質(zhì)不高，普遍存在著法制觀念淡薄，“有管無理、有戰(zhàn)無術(shù)、有銷無營、有法不依、有章不循”的狀況，家族式管理現(xiàn)象普遍，發(fā)展目標不明確，制度不健全，缺乏專業(yè)技術(shù)人才，職工素質(zhì)不高等現(xiàn)象。

　　4、基地建設(shè)滯后。全縣大多數(shù)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，普遍存在基地不穩(wěn)定，每年收購季節(jié)受利益驅(qū)動，企業(yè)原料收購儲備困難，導(dǎo)致企業(yè)不能滿負荷生產(chǎn)，效益下降，資源優(yōu)勢和龍頭企業(yè)的輻射帶動作用得不到充分發(fā)揮。

　　四、思路和對策

　　由于金融危機的影響，國內(nèi)外形勢發(fā)生了深刻的變化，市場競爭更趨激烈，全縣中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營經(jīng)濟長期積累的結(jié)構(gòu)性、素質(zhì)性矛盾進一步凸現(xiàn)；原來以低端產(chǎn)業(yè)、低附加值產(chǎn)品、低層次技術(shù)、低價格競爭的發(fā)展路子難以為繼。加快中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)聚集，解決融資難等問題刻不容緩，這是化解縣上中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展過程中遇到困難和挑戰(zhàn)的有效手段，是實現(xiàn)中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)節(jié)約發(fā)展、清潔發(fā)展、安全發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展的治本之策，也是推動全縣地方經(jīng)濟發(fā)展方式的關(guān)鍵之舉。

　　1、面對金融危機的影響，要圍繞經(jīng)濟科學轉(zhuǎn)型，搶抓機遇，調(diào)結(jié)構(gòu)，保增長，促發(fā)展的思路開展工作。按照中央提出的“擴內(nèi)需、保增長、保民生、擴就業(yè)、促發(fā)展”的方針，制定相應(yīng)的對策和措施，統(tǒng)籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，調(diào)整發(fā)展思路，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，想方設(shè)法支持民營企業(yè)發(fā)展，制定應(yīng)對金融危機的對策，加強調(diào)研協(xié)調(diào)，上下齊抓共管，形成合力，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，確保民營經(jīng)濟平穩(wěn)較快的發(fā)展。

　　2、加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進產(chǎn)業(yè)升級。堅持以項目強產(chǎn)業(yè)，以產(chǎn)業(yè)促發(fā)展，一手抓傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升，一手抓新型產(chǎn)業(yè)培育壯大，不斷優(yōu)化企業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。緊緊抓住國家振興十大產(chǎn)業(yè)的重大機遇，深入實施工業(yè)強縣戰(zhàn)略，支持企業(yè)加快技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)改造，鼓勵有實力的大企業(yè)對弱小企業(yè)進行整合兼并，盤活閑置資產(chǎn)，把龍頭企業(yè)做大做強。努力化解國際金融危機對全縣冶煉、化工及部分農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的影響，使其盡快恢復(fù)生產(chǎn)。充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，著力引進培育具有較強帶動能力和支撐能力的規(guī)模企業(yè)，擴大工業(yè)企業(yè)比重，提升經(jīng)濟總量。

　　3、加快工業(yè)集中區(qū)建設(shè)，促使民營企業(yè)向園區(qū)集中。積極爭取上級政策和資金支持，力爭將上沙沃工業(yè)集中區(qū)列入全市產(chǎn)業(yè)布局與園區(qū)發(fā)展重點，力爭景泰中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地項目早日立項，切實加快集中區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，按照園區(qū)總體規(guī)劃，做好規(guī)劃區(qū)域環(huán)評等項工作，解決水、電、路、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后的問題，引導(dǎo)新上項目按功能分區(qū)進駐園區(qū)。同時做好新興、縣城南部、城北墩、草窩灘、紅水等已納入規(guī)劃的工業(yè)集中區(qū)建設(shè)，通過優(yōu)化軟硬環(huán)境，實現(xiàn)縣域工業(yè)經(jīng)濟集約發(fā)展，彰顯規(guī)模效益。一是堅持發(fā)揮政府在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和產(chǎn)業(yè)聚集中的促進作用，加強規(guī)劃引導(dǎo)、公共服務(wù)和政策扶持，著力營造有利于企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和產(chǎn)業(yè)集聚的發(fā)展環(huán)境。二是政府盡快對以初步形成規(guī)模的上沙窩、興泉、草窩灘和縣城南郊四個工業(yè)集中小區(qū)（產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)），蘆陽、紅水、南灘三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和非公有制基地科學規(guī)劃，合理布局，加快“三通一平”等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以產(chǎn)業(yè)政策為導(dǎo)向，以項目建設(shè)為重點，立足區(qū)位和資源優(yōu)勢，拓寬招商引資渠道，合理調(diào)控用地布局和規(guī)模，

　　二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全面促進工業(yè)集中小區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和非公經(jīng)濟發(fā)展基地建設(shè)，促使產(chǎn)業(yè)升級和集聚，實現(xiàn)富民強縣。三是加快中小企業(yè)服務(wù)體系和公共服務(wù)平臺建設(shè)，為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和產(chǎn)業(yè)聚集提供技術(shù)支持、檢驗檢測、金融保險、信息咨詢、資質(zhì)認證、物流倉儲、人才培訓(xùn)等服務(wù)，促進產(chǎn)業(yè)和企業(yè)向工業(yè)集中小區(qū)（產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和非公經(jīng)濟發(fā)展基地等功能區(qū)集聚。四是加強傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)改造。圍繞傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，引導(dǎo)和扶持企業(yè)加大技術(shù)改造力度，加快實施一批投資規(guī)模和產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度大，技術(shù)水平高、市場前景好的重點技術(shù)改造項目，鼓勵企業(yè)利用現(xiàn)有廠房、土地和淘汰落后生產(chǎn)能力騰出空間開展技術(shù)改造，加強技術(shù)改造與技術(shù)引進、技術(shù)創(chuàng)新相結(jié)合。五是限制和淘汰落后生產(chǎn)能力。對不符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，嚴重浪費資源、污染環(huán)境，不符合安全生產(chǎn)條件的工藝技術(shù)、裝備及產(chǎn)品等落后生產(chǎn)能力，采取限制和淘汰措施。對可以改造提升的，要求企業(yè)在一定期限內(nèi)通過改造達到有關(guān)規(guī)定的要求，對難以改造升級的堅決予以限制淘汰，對不按期淘汰落后生產(chǎn)能力的企業(yè)，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)責其停產(chǎn)和予以關(guān)閉。六是堅持發(fā)揮企業(yè)的主體作用，通過市場調(diào)節(jié)，政府引導(dǎo)、行業(yè)自律，形成倒逼機制，促進企業(yè)主動轉(zhuǎn)型升級，達到產(chǎn)業(yè)集聚。

　　4、積極協(xié)調(diào)解決民營企業(yè)融資難的問題，大力支持中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)。逐步建立健全中小企業(yè)社會化服務(wù)體系，突出解決民營企業(yè)融資難問題。最近，縣政府已研究出臺了建立“景泰縣中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)”、“景泰縣中小企業(yè)技術(shù)服務(wù)平臺”兩個文件，目前，縣中小企業(yè)局已初步建成“景泰縣中小企業(yè)網(wǎng)”，已入網(wǎng)企業(yè)達50多家，并開始運行，將為本地中小企業(yè)、民營企業(yè)的`發(fā)展起到積極的推動作用。要努力擴大民營企業(yè)發(fā)展規(guī)模，協(xié)調(diào)商業(yè)銀行加大對民營企業(yè)的支持力度。加快發(fā)展小額貸款公司，拓寬融資渠道。進一步放寬市場準入條件，完善扶持政策，為民營經(jīng)濟發(fā)展提供公平、寬松的創(chuàng)業(yè)環(huán)境。一是根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)法》等法律法規(guī)，盡快建立落實中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展基金和技改貼息等政策性資金，加大財政扶持力度，引導(dǎo)企業(yè)加大投入，使政策性資金真正起到“四兩撥千斤”的效果。二是要著力搭建輔助中小企業(yè)成長發(fā)展的融資體制。一方面逐步探索和創(chuàng)新思路，制定鼓勵中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資的新的規(guī)定，新的考核標準，新的獎勵辦法；另一方面由政府部門牽頭，綜合運用信用擔保、直接投資、專項基金支持、財政補貼或優(yōu)惠、利率優(yōu)惠，輔助顧問等各項措施，加快推進以信用擔保貸款為主的間接融資方式和以風險投資為主的直接融資方式，為高成長性的中小企業(yè)創(chuàng)造更好的生存，成長和發(fā)展環(huán)境。三是建立中小企業(yè)應(yīng)急互助基金。由中小企業(yè)管理部門牽頭，成立中小企業(yè)應(yīng)急互助基金，探索政府、企業(yè)、銀行三方鞏固信任的新路，幫助企業(yè)有效解決還款難，為企業(yè)貸款先借后還間隙期的資金提供保障。具體做法是以政府出資，企業(yè)互助形式籌措資金，并成立互助基金監(jiān)管會，負責互助基金監(jiān)管，同時銀行予以配合和參與，對使用互助基金還貸的企業(yè)，在貸款償還后再進行續(xù)貸，不核減授信規(guī)模。四是金融部門與企業(yè)要同舟共濟，銀行在制定信貸政策時，應(yīng)大體把企業(yè)分類之后，制定出差別化信貸政策。對于有困難的基本客戶，重要支柱行業(yè)的好客戶，需雪中送炭，攜手共進，要主動幫助一些有困難的企業(yè)共渡難關(guān)。五是結(jié)合中小企業(yè)發(fā)展需要和民間資本的實際情況，加強金融創(chuàng)新，進行金融制度和產(chǎn)品建設(shè)，多渠道引導(dǎo)和規(guī)范民間資本進入金融市場，支持中小企業(yè)發(fā)展。政府要盡快推行小額貸款公司試點并加以推廣，鼓勵支持建立中小企業(yè)融資銀行、村鎮(zhèn)銀行使其發(fā)展壯大，建立完善管理和風險控制體系，增加其吸納資金的能力，拓寬小額貸款公司的資金來源，允許在一定范圍內(nèi)吸收存款在資金市場進行調(diào)度和調(diào)劑。六是針對中小企業(yè)管理水平低，整體素質(zhì)比較差，信用缺失的具體情況，政府要研究采取有針對性的措施，加強對中小企業(yè)的培訓(xùn)，加強監(jiān)管，提高誠信度和防范風險的辦法，不斷改善和提高融資水平。

　　5、抓好農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)，著力培育農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。依托全縣農(nóng)業(yè)傳統(tǒng)優(yōu)勢和比較優(yōu)勢，堅持抓好“特色種植、畜牧養(yǎng)殖、經(jīng)濟林果”三大基地建設(shè)，特別做好啤酒大麥、沙漠洋芋、枹杞、糧油、金盞花等特色農(nóng)產(chǎn)品基地的規(guī)劃建設(shè)，以解決農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)原料保障問題。充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的輻射帶動作用，著力培育一批省、市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。堅持抓好肉羊、生豬、奶牛、蛋雞養(yǎng)殖為主的畜牧業(yè)生產(chǎn)基地，積極發(fā)展草畜產(chǎn)業(yè)，加快轉(zhuǎn)變畜牧業(yè)生產(chǎn)方式，提升畜牧業(yè)生產(chǎn)水平，增加農(nóng)畜產(chǎn)品附加值和科技含量，促進農(nóng)牧業(yè)增效，農(nóng)民增收。

　　6、強化職工培訓(xùn)工作，實施人才發(fā)展戰(zhàn)略。通過多種形式，努力培養(yǎng)一批企業(yè)留得住，用的上的實用型人才，縣中小企業(yè)局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局對此項工作要常抓不懈。要按照產(chǎn)業(yè)集聚、龍頭領(lǐng)先、基地壯大的發(fā)展思路，認真實施好“中小企業(yè)成長工程”，對龍頭企業(yè)實施政策支持、要素傾斜、重點培育，使其發(fā)展壯大。主管部門要進一步加強對民營企業(yè)的指導(dǎo)管理，有針對性的舉辦不同形式的中、短期培訓(xùn)班，加快建立和實行民營企業(yè)現(xiàn)代管理制度和模式，增強民營企業(yè)的整體實力。

　　7、加快科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，增強可持續(xù)發(fā)展后勁。一是積極引導(dǎo)現(xiàn)有行業(yè)協(xié)會發(fā)揮引領(lǐng)功能，抓好行業(yè)資源整合，避免無序發(fā)展、浪費資源和重復(fù)建設(shè)，促使企業(yè)上規(guī)模、上水平、上檔次，提高抵御和防范市場風險的能力。二是促使小企業(yè)向“小而強、小而精、小而特”的方向發(fā)展，以規(guī)模增效益，以質(zhì)量求生存，增強發(fā)展后勁。三是加快實施“產(chǎn)、學、研”相結(jié)合的步伐，拓寬民營企業(yè)的發(fā)展空間，引導(dǎo)民營企業(yè)加快技術(shù)改造，依靠科技進步和科技創(chuàng)新，運用新技術(shù)，開發(fā)新產(chǎn)品，開拓新市場，從而提高我縣民營企業(yè)的整體實力，使其保持平穩(wěn)較快發(fā)展，為縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展再添后勁。

2023年融資調(diào)研報告 篇11

　　今年以來，由于受國際、國內(nèi)經(jīng)濟大環(huán)境的影響，我國中小企業(yè)的發(fā)展遇到了前所未有的困難，我市的中小企業(yè)也存在不同程度的問題。為認真貫徹中央、省、市關(guān)于支持中小企業(yè)發(fā)展的一系列精神，切實摸清全市中小企業(yè)發(fā)展中的資金現(xiàn)狀，更好地發(fā)揮工商行政管理部門在動產(chǎn)抵押登記中的職能作用，破解中小企業(yè)“融資難”問題，推動中小企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，確保全市經(jīng)濟增長，今年9月中旬至10月中旬，**市工商局就全市中小企業(yè)動產(chǎn)抵押擔保融資情況組織了一次大范圍的調(diào)查。

　　一、 調(diào)查的方式、范圍和內(nèi)容

　　此次調(diào)查是自1995年實施《擔保法》、20xx年實施《物權(quán)法》、**市工商局開展動產(chǎn)抵押登記工作以來第一次大范圍的調(diào)查。調(diào)查以分(市)局為單位，工商所參與。主要以發(fā)放問卷為主，同時各分(市)局召開了部分企業(yè)和金融機構(gòu)、擔保機構(gòu)參加的座談會，市局合同處會同分(市)局合同科、有關(guān)工商所對一些企業(yè)進行了走訪。調(diào)查范圍覆蓋全市13個區(qū)(市)(含保稅區(qū))、鄉(xiāng)鎮(zhèn)，其中五市、城陽、嶗山占75%，市內(nèi)四區(qū)占25%。調(diào)查內(nèi)容包括企業(yè)基本情況、企業(yè)融資現(xiàn)狀、企業(yè)動產(chǎn)抵押擔保融資狀況、法律政策掌握情況和有關(guān)建議五個方面，共38個問題198個選項。其中有三分之二為單選，三分之一為多選。調(diào)查共發(fā)放問卷590 份,收回問卷491份,回收率83.2%,實際有效問卷400份。

　　二、調(diào)查的基本情況

　　(一) 企業(yè)的基本情況

　　被調(diào)查的400家企業(yè)中，從企業(yè)發(fā)展所處的階段看，屬成熟階段(10年以上)的63家，成長階段(6-10年)的248家，創(chuàng)業(yè)和起步階段(3-5年)的89家，分別占15.8%、62%、22.2%。從企業(yè)類型看，私營292家，國有13家，集體21家、混合所有制7家、外資56家、其他類型11家，分別占73%、3.3%、5.3%、1.8%、14%、2.7%。從企業(yè)規(guī)模看，中型企業(yè)97家，小型企業(yè) 303家，分別占24.2%和75.8%。從所屬行業(yè)看，以工業(yè)(含制造業(yè))為主303家，占75.8%，其次分別是批發(fā)零售業(yè)46家、建筑業(yè)28家，農(nóng)、林、牧、漁業(yè)10家、其他13家，分別占總數(shù)的11.5%、7%、2.4%、3.3%。

　　20xx年，銷售額在500萬元以下的152家，占38%;500-1000萬元的53家，占13.3%;1000-3000萬元的62家，占15.5%;3000萬-1.5億元的86家，占21.5%;1.5億-3億的47家，占 11.7%。

　　20xx年，利稅在50萬元以下的230家，占57.5%;50-100萬元的56家，占14%;100-300萬元的47家，占11.8%;300-500萬元的30家，占7.5%;500-1000萬元的11家，占2.7%;1000萬元以上的26家，占6.5%。

　　(二) 企業(yè)融資狀況

　　企業(yè)資金的主要來源排在第一位的是內(nèi)部積累，約占85%，第二位是銀行、信用社貸款，第三位是民間或中介機構(gòu)借貸。96%的企業(yè)近年來資金缺口普遍較大，95%的企業(yè)有融資需求，其中需求在100萬元以下的151家，300-500萬元的123家，500-1000萬元的63家，1000萬元以上的57家。這些資金需求的主要用途依次是：擴大再生產(chǎn)、維持正常生產(chǎn)，技術(shù)研發(fā)和更新、將產(chǎn)品推向市場。除上述原因外，有少量企業(yè)既有維持正常生產(chǎn)的需要，也有償還銀行貸款和企業(yè)拖欠問題。

　　目前，企業(yè)選擇貸款銀行，市區(qū)主要是四大國有銀行，其次是招商、交通、華夏等股份制銀行，而四大國有銀行排序是農(nóng)行、建行、工行、中行。農(nóng)村主要是農(nóng)村信用社和少量地方股份制銀行，如深發(fā)、浦發(fā)、民生。有少數(shù)企業(yè)通過擔保公司貸款。被調(diào)查企業(yè)，近3年來獲得的銀行貸款分別是： 50萬元以下的113家， 50-100萬元的41家， 100-500萬元的55家， 500-1000萬元的42家， 1000萬元以上的82家。在這些企業(yè)中，以外資企業(yè)居多，其中貸款1000萬元以上的32家，占貸款在1000萬元以上82家的39%。貸款企業(yè)中， 能100%及時還貸的有298家，還貸率在90%以上的10家，80%以上的17家，70%以上的10家，有近60家企業(yè)還貸率只能達到50%。目前企業(yè)在向銀行貸款所遇到的問題依次是：抵押不足、貸款利率高、找不到擔保機構(gòu)或擔保人、企業(yè)規(guī)模小無銀行授信等級、抗風險能力弱。由于擔保機構(gòu)費用大，被調(diào)查企業(yè)中有84家是通過擔保機構(gòu)融資，占21%。當前，造成企業(yè)融資難的主要原因依次是：金融機構(gòu)對中小企業(yè)的政策歧視、政府扶持不夠和企業(yè)自身原因。

　　(三) 動產(chǎn)抵押擔保融資狀況

　　對動產(chǎn)抵押這種擔保融資形式，有56%的企業(yè)完全不了解，29%的企業(yè)略知，只有15%的企業(yè)了解。近三年企業(yè)擔保融資的形式依次是：不動產(chǎn)抵押、保證、動產(chǎn)抵押和少量動產(chǎn)質(zhì)押。抵押中使用最普遍的是土地、廠房;其次是設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。對浮動抵押概念了解的企業(yè)僅占6%，50%的企業(yè)略知，45%的企業(yè)完全不知道。了解和學習過《擔保法》、《物權(quán)法》的企業(yè)僅占四分之一，對《物權(quán)法》與《擔保法》在動產(chǎn)抵押登記中的新變化，90%的企業(yè)不了解。

　　(四)政策建議情況

　　關(guān)于政府在企業(yè)融資中的作用，44%的企業(yè)認為很大和比較大，認為一般的占40%，認為沒有作用的占14.7%。針對中小企業(yè)融資問題，企業(yè)對政府的建議依次是：建立和完善中小企業(yè)金融機構(gòu)體系、發(fā)展中小企業(yè)資本市場、放寬金融政策、引導(dǎo)金融機構(gòu)向中小企業(yè)傾斜、搭建銀企合作平臺、發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資基金、設(shè)立更多的信用擔保機構(gòu)、規(guī)范民間借貸管理。對金融機構(gòu)的建議依次是：放款貸款條件、降低貸款利率及附加成本、簡化審批手續(xù)、擴大抵押登記特別是動產(chǎn)抵押擔保的范圍、開展浮動抵押業(yè)務(wù)、改進銀行管理與服務(wù)水平。針對中小企業(yè)遇到的問題，作為企業(yè)今后的努力方向依次是：提高效益、增加積累、擴大規(guī)模、加強企業(yè)信用和財務(wù)管理、用好現(xiàn)有抵押品。

　　三、當前中小企業(yè)融資中存在的問題及分析

　　從調(diào)查情況看，無論是問卷、座談會，還是對企業(yè)的走訪，當前企業(yè)在融資方面存在的問題主要是：

　　1、資金需求量大。被調(diào)查企業(yè)多數(shù)屬成長階段的企業(yè)，具有一定的規(guī)模，購銷客戶、市場相對穩(wěn)定。由于流動資金在企業(yè)資產(chǎn)中占用的比例較大，因此，普遍存在資金短缺問題。有95%的企業(yè)急需融資，近70%的企業(yè)認為“制約企業(yè)發(fā)展的首要因素”是資金，大大高于“人才、經(jīng)濟環(huán)境、管理、技術(shù)”等。調(diào)查顯示，急需資金在100萬元的148家，100-500萬元的111家，500-1000萬元的64家，1000萬元以上的57家。經(jīng)初步匡算，400家中小企業(yè)資金缺口約在20-25個億。

　　2、融資渠道不暢。調(diào)查反映，85%的企業(yè)其資金來源首選是內(nèi)部積累，其次是銀行、信用社貸款，第三位是民間借貸。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主要靠自有資金，很難保證企業(yè)正常發(fā)展的需要。如李滄區(qū)的中小企業(yè)產(chǎn)品多為大型裝備、汽車、化工、金屬等企業(yè)配套，而上游原材料的采購主要集中在鋼鐵、金屬、化工等大型企業(yè)，由于地位不平等，處于弱勢地位的中小企業(yè)在原料采購中需要及時付清貨款，而銷售時又受需方大企業(yè)的限制，無法及時收回貨款，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)期較長。由于無法籌措資金，企業(yè)只能采取限制產(chǎn)能等消極措施，客觀上抑制了企業(yè)的發(fā)展。

　　3、銀行貸款困難。調(diào)查中有占74%的企業(yè)認為“當前造成企業(yè)融資難的主要原因”是“金融機構(gòu)的原因”。其次是“企業(yè)自身原因”和“政府扶持力度不夠”。銀行、信用社對中小企業(yè)發(fā)放貸款的門檻較高、手續(xù)繁瑣，成為中小企業(yè)不滿意的主要因素。目前，銀行、信用社等金融機構(gòu)在執(zhí)行國家信貸政策中，對貸款人要求較高，一律按照國有大中型企業(yè)授信的標準執(zhí)行，而調(diào)查中，有45%的中小企業(yè)沒有金融機構(gòu)授信。銀行對中小企業(yè)一般不貸。即使放貸，利率也比較高，一般按基準利率上浮20-30%。在抵押物方面，多數(shù)國有商業(yè)銀行只愿做不動產(chǎn)，即土地、房屋。不愿做動產(chǎn)，即設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)成品。這與南方一些省市及我省其他市、縣差異性較大。被調(diào)查企業(yè)中占93%的企業(yè)因動產(chǎn)不能抵押而貸不到款 。安安包裝印務(wù)有限公司年營業(yè)額700多萬元。由于企業(yè)規(guī)模小，沒有廠房，成立幾年來始終貸不到款。近期，因購置設(shè)備急需資金，不得已將自己的一臺進口印刷設(shè)備賣給了杭州某租賃公司，取得資金后購買新設(shè)備，再以新設(shè)備作抵押給杭州租賃公司，然后再租賃其出售的舊設(shè)備繼續(xù)生產(chǎn)，可謂費盡周折。目前，多數(shù)中小企業(yè)特別是處于成長階段的企業(yè)往往沒有屬于自己產(chǎn)權(quán)的土地、房屋，基本是靠租賃的形式解決廠房問題，這一點在市內(nèi)四區(qū)和五市城區(qū)特別突出，約占被調(diào)查企業(yè)的95%。在擔保人方面，由于企業(yè)規(guī)模小、資產(chǎn)少、抗風險能力差等原因，一般企業(yè)、自然人也不愿意擔保。貸款手續(xù)繁瑣，一般中小企業(yè)對資金的需求具有“急、頻、少”的特點，即要得急、次數(shù)多、數(shù)額少，而金融部門出于防范風險的考慮，履行程序手續(xù)多、時間長，許多商機往往“時過境遷”。各種評估、公證費用通常都在基準利率的基礎(chǔ)上上浮20-30%，無形中增加了企業(yè)的負擔。

　　在動產(chǎn)抵押中，銀行由于自身利益的緣故，對抵押人的抵押物價值大打折扣。按照《物權(quán)法》的規(guī)定，抵押物可以重復(fù)抵押，以期獲得更多的信貸利益，而且可以實行浮動抵押，即企業(yè)可將預(yù)期的產(chǎn)品進行抵押。但是目前，除深圳發(fā)展銀行已在我市開展多筆浮動抵押業(yè)務(wù)外，建行剛剛開始做，其他金融機構(gòu)都尚未開展。在動產(chǎn)抵押方面，近年來不少銀行已將原來普遍實行的押2貸1，變成押3貸1，甚至變成押10貸1。邦源科技有限公司是一家生產(chǎn)無縫內(nèi)衣運動裝面料的高新技術(shù)企業(yè)，其設(shè)備大多進口，價值一個億，但兩家國有商業(yè)銀行在抵押中只按10%和30%貸款。吉爾利塑制織有限公司將價值1000多萬元的設(shè)備抵押，20xx年獲得銀行貸款470萬，20xx年僅貸到200萬元。出于自保和風險考慮，銀行的謹慎貸款政策使企業(yè)的貸款更加困難，資金來源進一步收縮。據(jù)統(tǒng)計，**市工商局今年辦理的抵押登記企業(yè)中，除續(xù)押和還舊貸新外，新增企業(yè)不足三成。

　　4、擔保機構(gòu)費用高。由于銀行貸款的困難，部分中小企業(yè)把目光投向了擔保公司，去年以來增加較多。但是，費用高、程序多、周期長，也令企業(yè)十分頭痛。以貸款100萬元為例，剔除擔保利率、評估費、公正費、登記費等有關(guān)費用外，企業(yè)實際得到的貸款只有80萬，且本應(yīng)由擔保公司向銀行繳納的20%的保證金，也要由企業(yè)承擔，這已變成擔保公司的行規(guī)。即使這樣，擔保公司對動產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)也興趣不大。

　　5、民間借貸成蔓延趨勢。調(diào)查顯示，民間借貸資金占貸款總額的36%。實際走訪企業(yè)了解的數(shù)字比這個要大，其中占85%的內(nèi)部積累中，有相當一部分是靠企業(yè)內(nèi)部集資、向親朋好友借款、股東之間相互拆借、有的甚至用個人信用卡籌集。民間借貸程序相對簡單，但利率相對較高，無論短期或中長期一般都要高出國有商業(yè)銀行的4-8個點，一些中介機構(gòu)還要加收2%的中介費。應(yīng)當承認，民間借貸對緩解中小企業(yè)融資難確實發(fā)揮了很大作用。但是，由于利率較高，企業(yè)負擔較重，如果數(shù)額較大，時間再長一點，無疑是個沉重的包袱。因此，調(diào)查中有的企業(yè)寧肯限產(chǎn)壓庫，甚至半停產(chǎn)也不搞民間借貸。由于法律法規(guī)對民間融資尚未放開，只是在部分地方進行試點，長此以往，必定會使大量社會資金形成“體外循環(huán)”，干擾國家正常的儲蓄和信貸政策，同時也給經(jīng)濟秩序和社會穩(wěn)定帶來一些不安定的因素。

　　調(diào)查中還發(fā)現(xiàn)，目前農(nóng)村的中小企業(yè)貸款基本是通過農(nóng)村信用社，國有四大商業(yè)銀行基本沒有或很少，地方股份制銀行在城陽、膠州相對多一點。因此，農(nóng)村中小企業(yè)特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下企業(yè)貸款更為困難。隨著城市化發(fā)展進程的加快和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整及新農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展，越來越多的中小企業(yè)將向下轉(zhuǎn)移，這個矛盾將愈加突出。最近，渣打銀行正在膠州等農(nóng)村開展保證型貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查和推廣。

　　6、中小企業(yè)自身問題也是導(dǎo)致融資難的主要原因。其一，抵押能力不足。調(diào)查中近50%的企業(yè)缺乏土地、房屋等不動產(chǎn)，而有374家企業(yè)動產(chǎn)得不到抵押變現(xiàn);其二，企業(yè)信用度低。多數(shù)中小企業(yè)成立時間不長，無論從規(guī)模還是管理都存在不同程度的問題，尤其是財務(wù)管理不規(guī)范，以單代帳、帳外經(jīng)營、現(xiàn)金交易的'現(xiàn)象都普遍存在，短時間內(nèi)還很難達到國有大中型企業(yè)的管理水平，得不到相應(yīng)的信用認定和授信等級;其三，產(chǎn)品技術(shù)含量低，市場競爭力不強。相當一部分企業(yè)是為大企業(yè)配套，一旦遇到市場波動和外部環(huán)境變故，企業(yè)馬上就會出現(xiàn)經(jīng)營困難。其四，法律法規(guī)意識淡薄。調(diào)查中，接近90%的企業(yè)不了解或完全不了解《擔保法》、《物權(quán)法》有關(guān)抵押內(nèi)容。有56%的企業(yè)完全不知道動產(chǎn)抵押擔保融資的形式，93%的企業(yè)不了解浮動抵押，400家企業(yè)中近三年有四分之三企業(yè)沒有做過動產(chǎn)抵押。這些問題的存在都給中小企業(yè)的發(fā)展特別是融資擔保帶來了不少困難。在客觀上陷入了了企業(yè)越是不了解和不會利用抵押融資，銀行就越不了解和掌握企業(yè)的信用狀況，因此在貸款中就越加謹慎的不良循環(huán)。這一點，外資企業(yè)要比內(nèi)資企業(yè)好的多。調(diào)查顯示，外資企業(yè)無論動產(chǎn)和不動產(chǎn)抵押做得都比較多。三年來，僅獲得1000萬元以上貸款的就達32家，占外資企業(yè)的57%。大大高于內(nèi)資企業(yè)14.5%的比例。

　　四、關(guān)于做好中小企業(yè)抵押融資工作的建議

　　作為國民經(jīng)濟的重要組成部分，中小企業(yè)發(fā)揮了重要的作用，已成為改革開放發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟不可替代的重要力量。它不僅關(guān)系國民經(jīng)濟的穩(wěn)定，還關(guān)系到勞動就業(yè)這個民生之本的穩(wěn)固。去年以來，由于受原材料上漲、勞動成本上升、人民幣升值，加之國家對銀行貸款準備金的上調(diào)、出口退稅政策的調(diào)整，使中小企業(yè)的發(fā)展遇到了前所未有的困難，停產(chǎn)、半停產(chǎn)企業(yè)不在少數(shù)。調(diào)查了解到，我市某鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)的某一行業(yè)企業(yè)已由前幾年的近30家減少為目前的4家。產(chǎn)能大幅度下降導(dǎo)致稅收由前兩年的六、七千萬降為目前的不到一半，地方財政受到嚴重影響。工廠倒閉、工人下崗，給社會穩(wěn)定帶來不小壓力。盡管中央、地方近期出臺了一系列政策，如銀行貸款準備金率的下調(diào)、信貸規(guī)模的擴大、出口退稅政策的調(diào)整等。但是目前許多還僅是原則規(guī)定，遠未真正落實，尤其是廣大中小企業(yè)還遠未感受到。日前，有媒體稱“此次出口退稅惠及山東企業(yè)8600多家……”。這對于數(shù)以百萬計的中小企業(yè)尤其是非出口企業(yè)來說無濟于事。當前，對中小企業(yè)而言，首當其沖的是資金缺乏，當務(wù)之急是盡快給予“輸血”，幫助其渡過“危險期”，使其盡快“康復(fù)”。要從長遠發(fā)展的角度采取相應(yīng)政策，切實解決困擾中小企業(yè)發(fā)展中的融資難問題。

　　1、政府要優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境，運用法律、經(jīng)濟、行政等多種手段支持中小企業(yè)健康有序發(fā)展。要根據(jù)地方財政實力，適當安排一定專項基金，對項目好、有發(fā)展、信譽好的中小企業(yè)給予資金支持。要參與和支持銀行、擔保機構(gòu)和有實力的國有大企業(yè)為中小企業(yè)搭建寬領(lǐng)域、多渠道、多形式的資金供需合作平臺。鼓勵和參與組建市、區(qū)擔保機構(gòu)，完善中小企業(yè)擔保體系。在政策允許的情況下，向社會發(fā)放政府債券，吸收社會民間閑散資金，鼓勵經(jīng)濟效益好的企業(yè)入股。用政府、企業(yè)和社會的資金來解決中小企業(yè)貸款難問題，允許和放開企業(yè)間相互融資，放寬民間借貸的限制。對在支持中小企業(yè)發(fā)展中做出突出貢獻的銀行和擔保機構(gòu)給予政策支持和物質(zhì)獎勵。同時，鼓勵中小企業(yè)開展自救。鼓勵支持中小企業(yè)通過集合發(fā)債，私募基金、產(chǎn)權(quán)交易、民間借貸、風險投資、典當?shù)刃问蕉嘣�化、多渠道融資。

　　2、銀行要向中小企業(yè)傾斜。國有商業(yè)銀行要從保增長、促發(fā)展的大局出發(fā)，創(chuàng)新中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，增加服務(wù)項目，提高貸款額度。要延伸國有商業(yè)銀行服務(wù)機構(gòu)，增加服務(wù)網(wǎng)點，特別要加大對農(nóng)村網(wǎng)點的增設(shè)。建立適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的融資體系。要放寬信貸標準，增強抵押融資的扶持力度。改變目前中小企業(yè)貸款門檻高、手續(xù)繁、成本大的現(xiàn)狀。要下放權(quán)限，改變貸款審批過于集中、程序復(fù)雜繁雜的運行機制，降低中小企業(yè)信貸成本。通過增加中小企業(yè)抵押物品種，特別是對動產(chǎn)抵押擔保的開展，促使中小企業(yè)盤活包括設(shè)備、原料、半成品、產(chǎn)成品等資產(chǎn)。要盡快推廣開展浮動抵押業(yè)務(wù)，提高企業(yè)貸款能力。為防止動產(chǎn)抵押中的信用風險，建議銀行在辦理動產(chǎn)抵押擔保時，可對企業(yè)產(chǎn)品的相關(guān)權(quán)利證書增設(shè)權(quán)利質(zhì)押，以提高銀行對企業(yè)產(chǎn)品的控制力。

　　3、加強抵押融資方面法律、法規(guī)的宣傳，擴大中小企業(yè)對法律、法規(guī)的知曉度。針對調(diào)查中相當一部分中小企業(yè)對動產(chǎn)抵押融資業(yè)務(wù)不熟悉的現(xiàn)狀，工商部門、銀行等金融機構(gòu)要加大動產(chǎn)抵押有關(guān)法律、法規(guī)的宣傳培訓(xùn)力度，廣泛宣傳新頒布的《物權(quán)法》、《動產(chǎn)抵押登記辦法》等相關(guān)內(nèi)容，積極引導(dǎo)企業(yè)依照法律、法規(guī)的規(guī)定開展抵押業(yè)務(wù)，鼓勵和支持企業(yè)與銀行、企業(yè)與擔保公司、企業(yè)與企業(yè)之間開展多種形式的動產(chǎn)抵押。加強抵押登記機關(guān)、銀行和中小企業(yè)之間的溝通與協(xié)調(diào)，形成互通信息、多位互動的“三位一體”的動產(chǎn)抵押登記服務(wù)體系，為中小企業(yè)提供更加快捷、便利、有效的服務(wù)。。

　　4、工商部門要加強對中小企業(yè)信用管理制度的指導(dǎo)和幫扶，促其提高信用意識，完善信用制度，規(guī)范信用管理。指導(dǎo)企業(yè)依法簽訂履行合同，保證企業(yè)合同、財務(wù)有關(guān)資料的真實、完整，以良好的信譽贏得銀行的信任和支持。同時要按照國家法律、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策的有關(guān)規(guī)定，引導(dǎo)企業(yè)強化內(nèi)部管理，增強其競爭力。通過結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能降耗、拓寬經(jīng)營渠道、轉(zhuǎn)變發(fā)展和增長方式，加速資金流轉(zhuǎn)，強化應(yīng)收帳款管理等措施，減少和降低企業(yè)發(fā)展中對借貸資本的依賴，提高企業(yè)成長中的自我發(fā)展能力，促進其持續(xù)健康發(fā)展。

2023年融資調(diào)研報告 篇12

　　——對CY縣民企融資情況的調(diào)查

　　內(nèi)容提要：民營經(jīng)濟是縣域經(jīng)濟長遠發(fā)展后勁之所在。縣域民營經(jīng)濟在迅速發(fā)展的同時,也面臨著諸多困難，尤以融資困境最為突出。認真研究并尋求民營企業(yè)的融資途徑，促進民營企業(yè)以及縣域經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定增長具有重要意義。本文試圖通過對CY縣部分民營企業(yè)的調(diào)查，著重分析欠發(fā)達縣市民企融資實癥，進而找出影響縣域民企融資難的主要原因,并提出了自己的解決這個問題的幾個途徑。

　　關(guān)鍵詞：民營企業(yè)；融資；信用

　　自1997年以來，由于國有企業(yè)資產(chǎn)重組、人員分流和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，使得國有經(jīng)濟拉動經(jīng)濟振興的作用明顯減弱，與此形成對照的是，民營經(jīng)濟異軍突起，得到了蓬勃發(fā)展，成為保持國民經(jīng)濟持續(xù)增長的主力軍。

　　縣域經(jīng)濟是國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，其總量占到全國GDP的50以上，其中民營經(jīng)濟既是主要支柱，又是縣域經(jīng)濟長遠發(fā)展后勁所在。縣域民營經(jīng)濟在發(fā)展中面臨著諸多困境，尤以融資困境最為突出，成為制約縣域民營經(jīng)濟發(fā)展的決定性因素。認真研究并尋求民營企業(yè)的融資途徑，促進民營企業(yè)以及縣域經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定增長具有重要意義。本文通過對CY縣部分民營企業(yè)的調(diào)查，試圖分析欠發(fā)達縣市民企融資實癥，進而探索解決問題的合適途徑。

　　一、民營企業(yè)融資實癥

　　本次調(diào)查，我們主要采用調(diào)查問卷和重點調(diào)查相結(jié)合的辦法，共走訪調(diào)查了30戶民營企業(yè)，并選擇了該縣森工、礦業(yè)兩大支柱行業(yè)的其中6戶經(jīng)營效益較好、3家經(jīng)營較為困難的企業(yè)作為重點調(diào)查對象，這9戶企業(yè)20__年實現(xiàn)利稅3830萬元，占當年該縣財政總收入的41.9。通過調(diào)查，我們認為，目前該縣民營企業(yè)的融資情況有以下特點：

　　1、自有資金少，融資需求強。20__年末，調(diào)查企業(yè)實收資本金為1__0萬元，比20__年增加20xx萬元，增長22.4；所有者權(quán)益達19797萬元，增長78.2。資產(chǎn)負債率雖由20__年的57下降到20__年的54，下降3個百分點，但企業(yè)自有資金比率仍然很低，80以上的資金終需通過融資解決。從短期償債能力上看，20__年末，調(diào)查的9戶企業(yè)流動比率為1：15、速動比率為0.68，短期償債能力明顯較弱，而流動負債與長期負債的比率卻高達4.1，說明了調(diào)查企業(yè)主要靠負債經(jīng)營，尤以流動負債為主，中長期貸款極為有限。

　　2、融資渠道窄。當前，我國資本市場已形成股票、債券等六大類融資方式，但除少量信貸資金外，民營企業(yè)很難通過其他渠道獲取資金。絕大多數(shù)民營企業(yè)的中長期投資，主要靠非正規(guī)、小范圍的集資或股權(quán)融資取得。目前該縣9戶企業(yè)有的資產(chǎn)過億元，但無一戶上市融資。CY鎢制品有限公司曾有上市融資的想法，但最后也是不了了之。目前9戶調(diào)查企業(yè)的融資渠道主要有銀行貸款、內(nèi)部集資、企業(yè)間相互融資、民間借貸和其它，分別占69.5、15.8、8.1、5.5、1.1。

　　3、貸款滿足率低。據(jù)調(diào)查，該縣民營企業(yè)無論在創(chuàng)業(yè)初期還是發(fā)展期，都主要依賴內(nèi)部資金。初始資本90以上來自企業(yè)主要所有者、創(chuàng)業(yè)隊伍以及他們的家庭。調(diào)查企業(yè)中，貸款余額只有19119萬元，其中信用社占51、農(nóng)行占24、工行占19、中行占6。而在各國有商業(yè)銀行的20__年貸款余額中，非公有制經(jīng)濟貸款約占37左右。20__年15戶企業(yè)向銀行申請了貸款97筆、金額19400萬元，但實際貸款只有8戶、34筆、金額6831萬元，滿足率分別為53.3、35.1、35.2。

　　4、“貧富”融資待遇差別懸殊。一些效益較好、規(guī)模較大、信譽優(yōu)良的民營企業(yè)在貸款滿足率上比較高。如CY鎢制品有限公司、江西YS有限公司等企業(yè)共申請了21筆貸款，全部得到了滿足，但這部分企業(yè)非常少，約占7.7。而大多數(shù)剛剛處于上升階段，即處于創(chuàng)業(yè)和啟動階段的企業(yè)，信貸資金需求特別旺盛，但其發(fā)展前景的不確定性和高收益與高風險并存的狀況，迫使信貸人員慎之又慎，即使符合貸款條件，也難以得到貸款支持。

　　5、融資期限不能滿足企業(yè)的發(fā)展要求。在當前融資體系中，對民營企業(yè)的貸款期限通常在1年以內(nèi)。由于投資項目審批制度改革尚未到位，而且銀行擔心長期貸款帶來的風險，目前，銀行很難為中小企業(yè)真正開放基建和技改貸款。調(diào)查的9戶企業(yè)，雖然仍有3935萬元的長期借款，但也是原國有企業(yè)轉(zhuǎn)制后轉(zhuǎn)貸所至。由此造成了企業(yè)不得不采取“短貸長用”的辦法以滿足自身的發(fā)展需要，致使許多民營企業(yè)錯失了二次創(chuàng)業(yè)的良機。

　　二、民營企業(yè)融資難的原因

　　據(jù)從民營企業(yè)調(diào)查和走訪各金融機構(gòu)所反饋的情況看，目前融資難、貸款難原因突出表現(xiàn)在以下諸多方面：

　　1、民營企業(yè)整體素質(zhì)相對較差。其一，民營企業(yè)管理薄弱，缺乏健全的財務(wù)核算制度及相關(guān)資料，銀行難以查詢和掌握企業(yè)的資產(chǎn)負債、財務(wù)經(jīng)營及信用等方面的真實情況。其二，大多數(shù)民營企業(yè)起點低，經(jīng)營規(guī)模小，原始積累不多，資產(chǎn)總量偏少，產(chǎn)品檔次不高，技術(shù)裝備落后，市場競爭力不強。其三，民營企業(yè)數(shù)量多，組織形式和布局十分松散，變動性大，銀行難以掌握其具體情況，也導(dǎo)致了銀行的恐貸、懼貸。

　　2、民營企業(yè)負債率高、信用度低。一是負債率較高。所調(diào)查企業(yè)中，20__年平均資產(chǎn)負債率為54.4，其中負債率超過60的有8戶，占53.3，而目前銀行貸款的基本條件之一就是負債率需在60以下，調(diào)查中有40的企業(yè)未貸到款就是負債率過高所致；二是舊貸未清。逾期現(xiàn)象不少，企業(yè)不按期還貸或無能力還貸是銀行拒絕貸款的一個重要原因。據(jù)統(tǒng)計，有1/4的企業(yè)存在逾期貸款，在申請了貸款又未得到滿足的企業(yè)中有80屬于這種情況；三是信用度較低。有些企業(yè)申請貸款時想方設(shè)法說服銀行，一再保證按期還款，可一旦貸款到手，因害怕代款難，再貸更難，寧可多付利息，就是不愿還貸；有的說“銀行的錢是國家的錢，不花白不花，不占白不占。”銀行的同志講，由于一些企業(yè)賴賬、逃債，幾年來他們向

　　法院起訴上千起，雖起起勝訴，但收到手的款子卻寥寥無幾。至20__年底，全縣逃廢債企業(yè)達43戶，逃廢銀行貸款3818萬元，占貸款總額的7.6，企業(yè)信用的缺失，銀行貸款更為謹慎。

　　3、民營企業(yè)信用等級較低。調(diào)查企業(yè)中，只有46.67的企業(yè)評了信用等級，其中評為A級以上的只有4戶，占26.7，A級以下（含無級）的11戶，占比高達73.3。一是因為“AAA”級要經(jīng)過各專業(yè)銀行省分行以上批，要法語較高；二是目前各商業(yè)銀行信用評級均比照大企業(yè)標準，且各不相同，對民營企業(yè)極為不利，如工行的評級標準中，經(jīng)營規(guī)模一項就占15分。對于經(jīng)濟欠發(fā)達的偏遠山區(qū)縣來說，無論從規(guī)模大小、資金實力、抗風險能力等方面，都無法達到這樣的要求；三是由于該縣多數(shù)民營企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)報表沒有或未按要求經(jīng)中介機構(gòu)審計，銀行不予評級。

　　4、抵押擔保不足。抵押貸款是我國商業(yè)銀行普遍采用的一種貸款制度，只有極少的“AAA”黃金客戶能在授信度內(nèi)享受一定比例的信用貸款。由于民營企業(yè)先天不足的缺陷，符合銀行要求的抵押資產(chǎn)少，又難找合適的擔保對象，經(jīng)民營企業(yè)貸款帶來很大困難。尤其是目前銀行的抵押率的企業(yè)因抵押不足，找不到有效擔保而未貸到款，有的因此延誤了發(fā)展商機。

　　5、商業(yè)銀行高度集中的信貸管理體制，使基層行無權(quán)放貸。在銀行實行信貸權(quán)限集中統(tǒng)一授信管理后，目前，縣級支行一般只有10萬元以下存單持押貸款權(quán)，其它貸款都必須報二級分行以上審批，有的行發(fā)放新貸款還必須報省分行審批（如中行）。超過5000萬元報總行審批（如工行）。在這種度高集中的信貸體制下，加上銀行對民營企業(yè)的.偏見，信貸人員為回避風險和責任，保住“飯碗”，導(dǎo)致“銀行有錢不愿貸”和“民企需錢貸不到”現(xiàn)象愈來愈嚴重。因此，盡管目前該縣的存款上升較大，至20__年存差達31836萬元，但民營企業(yè)貸款難的矛盾依然突出。

　　6、中介服務(wù)嚴重滯后。突出表現(xiàn)在貸款抵押物評估、登記等環(huán)節(jié)多、收費高、適用期短。目前貸款抵押登記分屬土環(huán)節(jié)多，且評估、登記期限短（一般為一年、不超過二年），收費一般在貸款額的1以上，高額貸款成本使很多企業(yè)最終放棄了貸款想。縣內(nèi)一企業(yè)在完成股權(quán)改造、成為私營企業(yè)后，為擴大規(guī)模，與銀行達成意向，將原廠房抵押貸款700萬元，但經(jīng)詢問房產(chǎn)評估程序及評估費用，因評估費用過高只好作罷。

　　三、對解決民營企業(yè)融資難的對策建議

　　__大報告明確指出，“必須毫不動搖地鼓勵、支持和引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟發(fā)展”，“要充分發(fā)揮個體、私營等非公有制經(jīng)濟在促進經(jīng)濟增長、擴大就業(yè)和活躍市場等方面的重要作用”。如何支持？怎樣才能更好地發(fā)揮民營經(jīng)濟作用？我們認為當務(wù)之急就是要切實解決好制約民營經(jīng)濟作用？我們認為當務(wù)之急就是要切實解決好制約民營經(jīng)濟發(fā)展壯大的最大“瓶頸”——融資難問題。為此，我們提出如下建議：

　　1、民營企業(yè)要強化管理，健全治理結(jié)構(gòu)，提高自身素質(zhì)。一要注重學習，練好內(nèi)功，提高經(jīng)營管理能力，運用現(xiàn)代科學管理方法來治理企業(yè)；二要努力調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，精心打造企業(yè)品牌；三要加強資金營運管理，充分挖掘現(xiàn)有資金潛力；四要眼光放運，講求誠信，所謂“有借有還，再借不難”；五要自覺接受銀行有關(guān)檢查和監(jiān)督，健全財務(wù)制度，不做假帳、假數(shù)字、假報表。政府及主管部門也應(yīng)鼓勵、引導(dǎo)民營企業(yè)以資產(chǎn)為紐帶，根據(jù)產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、產(chǎn)品特點和相關(guān)性，采取股份制、松散型或緊密型的企業(yè)集團，壯大企業(yè)規(guī)模，增強資產(chǎn)集約經(jīng)營能力，降低經(jīng)營成本、提高資源配置和資金使用效益。

　　2、銀行部門要完善信貸管理體制，改進金融服務(wù)。盡管有些銀行相繼出臺了一些支持民營企業(yè)發(fā)展措施，但可操作的東西不多。為此，一要進一步改變對民營企業(yè)的偏見，消除信貸歧視，加大對縣域民營企業(yè)的貸款力度，只要符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有市場、有效益、有還本付息能力，就應(yīng)該支持，并建立優(yōu)質(zhì)的民營企業(yè)客戶群；二是通過客戶信用狀況記分卡，收集、分析客戶申請表和社會信用調(diào)查機構(gòu)的資料，建立信用識別制度，改進小企業(yè)信貸風險管理辦法；三是適當下放貸款審批權(quán)，建議銀行改革目前普遍實行的“審貸分離，前后相互制約”的信貸管理體制，實行“誰審批，誰負責收回貸款”審批制度，給基層行一定的民企貸款審批權(quán)，并進一步精簡程序，簡化手續(xù)；五是進一步發(fā)展和完善票據(jù)交易業(yè)務(wù)。四是加快利率市場化改革，給金融機構(gòu)更大的利率浮動權(quán)，使高風險與高效益相對稱，發(fā)揮利率杠桿的調(diào)節(jié)作用，調(diào)動金融機構(gòu)對民營企業(yè)的貸款積極性。

　　3、建立促進縣域民營企業(yè)等中小企業(yè)發(fā)展的專門基金。縣域民營企業(yè)在快速發(fā)展期，如果產(chǎn)品科技含量高、適銷對路、市場前景廣闊，為了擴大生產(chǎn)經(jīng)營急需融資，但又不能通過貸款等途徑融資，則可以通過成立以促進縣域民營企業(yè)發(fā)展的專業(yè)基金，再以專業(yè)基金貸款方式對縣域民營企業(yè)進行融資支持。基金的籌措以縣域民營企業(yè)的互助金、信用擔保金、財政基金為主要來源。以專業(yè)基金貸款方式融資不失為一種幫助縣域民營企業(yè)解決融資難問題的方式。

　　4、建立縣域民營企業(yè)的信用擔保機制。縣域民營企業(yè)貸款難的一個重要表現(xiàn)就是擔保難。建立縣域民營企業(yè)的信用擔保機制是緩解貸款難的突破口。建立信用擔保機制必須以政府的積極介入為前提，以市場的有效動作來推動。信用擔保機制的建立首先應(yīng)制定相應(yīng)的政策和法規(guī)，其次建立縣域民營企業(yè)多元擔保制度。擔保資金來源應(yīng)該多元化，主要以財政資金、國有資產(chǎn)不動產(chǎn)、社會性資金等為來源。再次應(yīng)制定擔保監(jiān)督機制和風險預(yù)警機制。有關(guān)部門可和商業(yè)保險機構(gòu)共同出資設(shè)立再保險機構(gòu)，為貸款擔保機構(gòu)再保險。建立財政貼息機制、為產(chǎn)品確有市場、技術(shù)確實先進的小企業(yè)提供貼息貸款。

　　5、建立科學完善統(tǒng)一的民營企業(yè)信用等級評定體系。鑒于目前各專業(yè)銀行在信用評級方面標準不一，存在重復(fù)評估現(xiàn)象，建議設(shè)立一個統(tǒng)一、公正的信用評估機構(gòu)（可由人民銀行信貸征信部門承辦），來負責民營企業(yè)信用等級評定工作，以降低銀行對民企貸款的信息搜集成本。同時，在制定民企信用評定標準時，應(yīng)充分考慮企業(yè)貸款規(guī)模小、流轉(zhuǎn)快、周期難以準確測定、逾期可能性相對較高等特點，采取有別于大企業(yè)的標準，減少對報表的過分依賴，突出實地檢查。然后根據(jù)經(jīng)營者素質(zhì)、風險保障能力、償債能力及信用記錄、發(fā)展前景等主要指標，實事求是地評價民營企業(yè)的信用等級。

　　6、改善融資環(huán)境，為解決民營企業(yè)融資難鋪路架橋。隨著民營企業(yè)的快速成長，所需資金也日益增大和迫切，只有不斷改善融資環(huán)境，開辟融資渠道，才能為民營經(jīng)濟的發(fā)展壯大注入新的活力。為此，建議政府：一要繼續(xù)減少行政審批事項，清理各種不合理收費，合理稅負，提高工作效率，對多數(shù)民企反映房產(chǎn)、土管以及有關(guān)中介部門評估、登記收費過高的現(xiàn)象應(yīng)予調(diào)整，以降低民企貸款成本；二要鼓勵發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，引進戰(zhàn)略投資者和風險投資基金；三要立足本地資源優(yōu)勢，引導(dǎo)民營企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，在特色、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)上做大做強，為企業(yè)資產(chǎn)重組、招商引資、包裝上

　　市提供條件；四是協(xié)調(diào)稅務(wù)、工商、銀行、保險、擔保機構(gòu)等部門在支持民營經(jīng)濟發(fā)展方面形成合力，并加大對逃廢債打擊力度，建立良好的信用環(huán)境；五是加強民間借貸監(jiān)管，基于目前現(xiàn)實，政府應(yīng)出臺相關(guān)保護性政策，引導(dǎo)民間融資健康發(fā)展；六是大力發(fā)展直接融資渠道，如股權(quán)融資、上市融資、項目融資、利用外商直接投資和融資租賃等形式，開拓涉外融資。

2023年融資調(diào)研報告 篇13

　　xx市是xx省的一個縣級市，距xx市80公里，人口150余萬。由于歷史原因，該市金融企業(yè)不良資產(chǎn)占比較高，銀行信貸授權(quán)授信受到限制，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展受到影響。近年來，xx市企業(yè)異地融資發(fā)展較快，xx年至xx年，異地融資余額分別為0.62億元、4.71億元、8.38億元和8.91億元。截止xx年xx月底，共有10家市外金融機構(gòu)向xx市企業(yè)投放信貸資金，異地融資余額相當于全市本地貸款余額的22%;104家企業(yè)和項目單位獲得委托貸款3.03億元，其中74家企業(yè)通過股權(quán)質(zhì)押及會員企業(yè)互助等方式獲得資金支持1.52億元，30家企業(yè)和項目單位獲得開發(fā)銀行貸款1.51億元。異地融資額的高速增長，對全面推進該市經(jīng)濟發(fā)展起到了積極作用。xx年，xx市實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值153億元，規(guī)模以上工業(yè)增加值38.34億元，財政收入6.3億元。

　　一、主要做法

　　xx市政府在當?shù)厝嗣胥y行的協(xié)助下，以企業(yè)異地融資為突破口，通過完善機制、搭建平臺、疏通渠道，努力拓寬企業(yè)融資渠道，較好地解決了企業(yè)融資困難。

　　一是完善一個機制。xx市政府認識到，實現(xiàn)企業(yè)異地融資，關(guān)鍵要形成政府、銀行、企業(yè)的合力機制。

　　1、形成合力，優(yōu)化異地融資環(huán)境。人行xx市支行對非公有制企業(yè)開展全面調(diào)查，提出金融支持的整體方案;政府出臺“信用”的實施管理辦法，全面提高政府、企業(yè)的信用層面;政、銀、企共建企業(yè)異地融資的擔保平臺和中介平臺。

　　2、相互配合，積極進行“招銀引資”。xx年,人行xx市支行會同市政府與人行武漢分行營業(yè)管理部，在武漢市聯(lián)合舉辦“武漢金融聯(lián)誼會”，武漢6家股份制商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)邀參加，為xx企業(yè)異地融資選準了突破口。xx年xx月,人行武漢分行組織“武漢金融專家行”活動，邀請股份制商業(yè)銀行、外資銀行和政策性銀行的專家到實地考察，最終達成與37家企業(yè)發(fā)放5.2億元貸款的協(xié)議，使企業(yè)異地融資工程全面啟動。

　　3、技術(shù)創(chuàng)新，全面疏通融資清算。人行xx市支行在人行武漢分行營業(yè)管理部的支持下，加入跨區(qū)域票據(jù)交換系統(tǒng)并順利升級，繼而全面加入武漢同城票據(jù)交換系統(tǒng)，在推動與商品交易活動同時，有效地保障了企業(yè)異地融資的資金清算，促進了與經(jīng)濟金融合作。

　　二是搭建兩個平臺。實現(xiàn)企業(yè)異地融資，重點要按照市場規(guī)律的.法則搭建好兩個融資平臺。

　　1、搭建好以城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主體的融資平臺。為了支持企業(yè)異地融資，xx市成立城市建設(shè)投資公司，由市長和常務(wù)副市長兼任正、副董事長。公司以政府儲備的xx畝土地在工業(yè)園區(qū)內(nèi)建設(shè)黃金大道，引入國家開發(fā)銀行xx省分行4.9億元貸款進行全面開發(fā)以確保升值。公司以其土地及土地升值額為企業(yè)異地融資進行擔保，并以市人大決議的形式確立償還責任，有效保障企業(yè)異地融資的資金擔保。

　　2、搭建好以“一會兩司”為主體的企業(yè)異地融資信用平臺。“一會”是指中小企業(yè)信用協(xié)會，由55家民營企業(yè)會員組成，注冊資本50萬元，主要負責中小企業(yè)的信用評審，及會員企業(yè)與非會員企業(yè)在融資限制、融資額度和優(yōu)惠待遇上的區(qū)別。“兩司”是指中小企業(yè)擔保公司和投資咨詢有限公司。xx市現(xiàn)有擔保公司4家，資本由政府、企業(yè)、民間注入。其中：中小企業(yè)擔保公司，注冊資本3000萬元，國家開發(fā)銀行授信3億元，實際到位資金1.5億元，主要為國家開發(fā)銀行貸款提供擔保，擔保比例1：5;金橋投資擔保有限公司，注冊資金3000萬元，主要與股份制商業(yè)銀行合作，為企業(yè)提供短期融資擔保，擔保比例1：3;農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)擔保公司，注冊資金3000萬元，主要與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行合作，為農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)提供融資擔保，擔保比例1：8。投資咨詢公司注冊資本5000萬元，其中政府出資3900萬元(現(xiàn)金400萬元，固定資產(chǎn)3500萬元)，企業(yè)出資1100萬元，主要負責中小企業(yè)異地融資的統(tǒng)貸統(tǒng)還。

　　“一會兩司”的運作流程為：中小企業(yè)協(xié)會審查申請融資企業(yè)報告，明確其融資限制、融資額度和優(yōu)惠待遇→投資咨詢公司預(yù)審→中小企業(yè)擔保公司擔保→投資咨詢公司審批，對符合條件的項目進行統(tǒng)一打包，向異地金融機構(gòu)簽署打包統(tǒng)貸合同→異地金融機構(gòu)審定貸款合同后，委托當?shù)亟鹑跈C構(gòu)發(fā)放貸款給投資咨詢公司→投資咨詢公司對申請融資企業(yè)發(fā)放貸款→投資咨詢公司對異地金融機構(gòu)的打包統(tǒng)貸實行統(tǒng)還并負全責。

　　“一會兩司”三位一體、各有分工，信用協(xié)會會員為借款主體，投資咨詢公司為放款主體，擔保公司為擔保主體。

　　為了規(guī)避融資風險，投資咨詢公司在市政府的支持下，設(shè)立融資風險補償基金，以形成風險防范的長效機制。基金由三部分組成：股東紅利的10%，政府投資紅利的全部，投資項目獲利部分的30%以上。xx年風險基金帳戶資金余額達200萬元。

　　二、幾點借鑒意見

　　xx市運用完善機制、搭建平臺、疏通渠道的辦法發(fā)展企業(yè)異地融資，值得我市各縣(市、區(qū))借鑒。結(jié)合我市銀行機構(gòu)較少、大部分縣市離南昌較近的實際情況，我們提出如下借鑒意見。

　　一是建立和完善機制。當前，國有商業(yè)銀行機構(gòu)收縮，貸款審批權(quán)限上收，我市發(fā)展企業(yè)異地融資顯得更為重要。建立和完善發(fā)展企業(yè)異地融資的整體機制，將成為化解中小企業(yè)融資困難的重要方面，整體機制包括政策機制、信用機制、擔保機制、融資機制和補償機制。在建立和完善機制時，要注意三點：⑴調(diào)整政策。政府要對相關(guān)政策進行調(diào)整，避免出現(xiàn)政策“打架”現(xiàn)象;⑵明確職責。政府相關(guān)部門、銀行、企業(yè)、中介機構(gòu)的職責要進行統(tǒng)一劃分明確，避免職能交叉，確保互為制衡、互為支持、互為保證和良性循環(huán);⑶制度保證。對機制運行中的行為責任要實行追究制度，對機制運行中的政策責任要實行負責制度。

　　二是探索和確定模式。xx市的運作模式可歸納為：土地換擔保，擔保換基金，基金換融資，融資促發(fā)展。宜春市資源豐富與資源匱乏并存，整合有效資源以換取擔保并形成融資基金，是探索和確定模式的關(guān)鍵。在引入模式時，政府可通過實施高規(guī)劃標準的城市建設(shè)方案，對現(xiàn)有土地儲備進行適當?shù)氖袌龌�調(diào)整，集中部分資金后，引入本地金融機構(gòu)銀團貸款，將工業(yè)園區(qū)及其延伸部分統(tǒng)一納入城市建設(shè)，以促進增值，再與國家開發(fā)銀行等異地金融機構(gòu)聯(lián)系擔保貸款，形成企業(yè)異地融資擔保基金。

　　三是遵循和依托市場。企業(yè)異地融資的機制和模式必須依托和遵循市場規(guī)則，政府在“土地換擔保，擔保換基金”時必須依照市場規(guī)則進行運作。“一會兩司”雖然隸屬于政府職能部門，但其運作都必須堅持市場化。支持建立多種形式的融資擔保公司，應(yīng)在政策上給予更多的優(yōu)惠，但不能進行行政干預(yù)。投資咨詢公司按企業(yè)化進行運作必須以安全性、盈利性為原則。

　　四是持續(xù)的風險補償。企業(yè)異地融資具有較大的金融風險，從表層看風險主要由異地金融機構(gòu)所承擔，但實質(zhì)上是地方政府將可持續(xù)發(fā)展的有效資源和未來的經(jīng)濟增長作透支以抗衡風險。xx市設(shè)立中小企業(yè)融資風險基金的做法是重要的方面，地方財政每年從財政收入中抽出一定比例的資金注入融資擔保公司也是一種方法，不論采取何種手段，其目的都是要形成風險防范的長效機制，沒有這一基礎(chǔ)，企業(yè)異地融資就難以實現(xiàn)“長治久安”。

　　五是增強異地融資信心。要保證企業(yè)異地融資持續(xù)、規(guī)模地發(fā)展，就必須不斷地增強異地金融機構(gòu)的信心。與異地金融機構(gòu)的各種“聯(lián)誼、考察”活動要針對不同階段適時進行。非公有制企業(yè)的整體資料和個體情況要適時更新，并提出金融支持的最新方案與異地金融機構(gòu)溝通。在“信用宜春”的共建中如何提高企業(yè)信用層面，確保擔保平臺和中介平臺安全等措施、活動，要適時向異地金融機構(gòu)通報。政府對企業(yè)異地融資形成的融資基金以，要以人大決議的形式進行確立，以確保償還責任的有效性、長期性、制度性和規(guī)范性。

2023年融資調(diào)研報告 篇14

　　在現(xiàn)代社會經(jīng)濟發(fā)展中，融資已成為企業(yè)發(fā)展的一項重大課題，尤其是長期融資更是對企業(yè)發(fā)展有著重要意義和作用。隨著我國金融業(yè)的放開以及我國加入WTO后，GATS有關(guān)條款的承諾，國外金融巨頭將逐步登陸中國市場，未來，我國券商將面臨嚴峻挑戰(zhàn)和激烈競爭。如何進一步拓展完善券商長期融資途徑，改善治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營風險控制能力，從而實現(xiàn)整體競爭力的提升有著重要作用。本調(diào)研報告，以證券為實證，運用財務(wù)管理相關(guān)理論，通過對證券長期融資情況的調(diào)研分析，查找目前長期融資工作中存在的不足，并提出建設(shè)性意見和措施。

　　一、證券基本情況

　　證券，前身為證券公司，于1991年成立，注冊地為武漢。20xx年，經(jīng)證監(jiān)會核準批復(fù)，公司完成增資擴股，更名為證券有限責任公司。20xx年，經(jīng)中國證監(jiān)會批復(fù)，公司更名為“證券股份有限公司”，并在深交所上市，股票代碼為000783。

　　經(jīng)過近20年的發(fā)展，證券實現(xiàn)了健康快速發(fā)展，證券已在全國17個省市、自治區(qū)，38個城市設(shè)立了70多家分支機構(gòu)，形成了覆蓋全國的營銷網(wǎng)絡(luò)布局。目前，證券已完成證券類控股集團的架構(gòu)，旗下?lián)碛凶C券承銷保薦有限公司、投資成長資本有限公司、長信基金管理有限責任公司、諾德基金管理有限公司和期貨有限公司等五家全資和控參股子公司，共有員工4837人，其中本科以上學歷員工共有2517人。在我國券商中，證券公司資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，凈資產(chǎn)和凈資本兩項指標在業(yè)內(nèi)排名始終居于前列。20xx年和20xx年，公司先后兩次被評為“中國證券行業(yè)十大影響力品牌”，20xx年，公司獲得“最具發(fā)展力券商獎”。

　　在業(yè)務(wù)發(fā)展上，證券目前已經(jīng)涉足證券市場的大多數(shù)產(chǎn)品。主要有證券代理買賣，證券代理保管、鑒證，證券的自營買賣，證券代理咨詢，代理證券的還本付息，分紅派息，代理登記開戶，證券的承銷，受托資產(chǎn)管理以及其他證監(jiān)會批準的業(yè)務(wù)。近年來，證券在不斷挖掘傳統(tǒng)業(yè)務(wù)潛力的同時，緊跟行業(yè)先行者步伐，進行創(chuàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新，不斷開拓股指期貨、融資融券等新型業(yè)務(wù)，呈現(xiàn)出了強勁的發(fā)展勢頭，整體盈利能力進一步增強。

　　二、證券長期融資的現(xiàn)狀分析

　　證券經(jīng)過近20多年的發(fā)展，長期融資方面開展了大量的工作。在外部融資上，證券主要通過增股和配股的長期股權(quán)融資方式進行外部融資。在增股上，證券在20xx年，以7.15元的價格增發(fā)了144080萬股，募集資金103億元，登陸A股，20xx年，以6.50元的價格配股49643萬股，補充資金3.5億元，進一步擴大資本金，今年3月份，證券再次發(fā)出增股公告，預(yù)募集不超過90億元的資金。在內(nèi)部長期融資上，公司主要通過自有資金和資金積累進行融資，截止20xx年末，證券每股公積金在1.44元左右，積累較為豐厚的公積金，體現(xiàn)出了較好的盈利能力和內(nèi)部融資能力。在股利上，證券上市三年來，先后進行了3次股利分紅，20xx年為每10股送5元，20xx年為每10股送1元，20xx年為每10股送4元，體現(xiàn)出了較好的分紅派現(xiàn)能力。資本結(jié)構(gòu)，截止20xx年末，資產(chǎn)總額為353.78 億元，公司自有資產(chǎn)為122.79 億元。從自有資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上來看，貨幣類資產(chǎn)額為30.43億元，占自有總資產(chǎn)額的24.79%；證券類金融資產(chǎn)額為84.20億元，占自有總資產(chǎn)額的68.58%，貨幣基金、債券等變現(xiàn)能力強、風險較小的資產(chǎn)占證券類金融資產(chǎn)的73.16%，股票等權(quán)益類資產(chǎn)占證券類金融資產(chǎn)的24.22%，說明證券的資產(chǎn)流動性好，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較為優(yōu)良。20xx年末，公司總股本為21.71 億股，歸屬上市公司股東權(quán)益額為 91.24 億元，母公司凈資本 為73.89 億元。

　　三、證券長期融資的不足分析

　　隨著我國證券行業(yè)競爭的加劇，證券公司對融資需求日益增長，現(xiàn)有融資已不能滿足證券公司的融資需求。從證券的長期融資來看，存在著諸多不足，需要改進。從目前來看，主要存在融資渠道結(jié)構(gòu)單一性和資金來源比例不合理兩個方面。在融資渠道有效性方面，證券現(xiàn)有融資渠道有效程度存在不足的問題。從國外證券公司融資的制度借鑒來看，證券公司債務(wù)融資主要來源于銀行、證券金融公司等，具有多種有效渠道。但是，從證券的融資來看，主要是通過增股配股的股權(quán)融資方式進行，長期融資方式上存在著單一性的問題，長期債權(quán)融資等方式?jīng)]有進行，融資渠道不夠合理，中長期融資渠道缺乏。單憑增資擴股進行長期融資，很容易受到金融市場環(huán)境的影響，許多時候難以付諸實施，例如，證券20xx年的增股融資就因為股市大環(huán)境不好而作罷，操作性不強。加之，證券公司在增股時，證監(jiān)會往往對證券公司增股要求條件較高，需經(jīng)過復(fù)雜嚴格的審批程序、較長的發(fā)行期以及發(fā)行程序，同時單純的增股，雖然可以有效擴大資證券公司的資本規(guī)模，但卻會降低證券公司的利潤水平，使證券公司背上較重的包袱，不利于企業(yè)的長遠發(fā)展。在資金來源比例，證券公司的資金來源結(jié)構(gòu)不夠合理，比例存在失調(diào)的問題。一方面，證券公司的資金來源的長、中、短期限結(jié)構(gòu)上，短期融資比例過大，比例存在不對稱。從證券公司資金的期限結(jié)構(gòu)上看，流動資金占了大部分比重，而長期資金比重較小，長、短期資金結(jié)構(gòu)存在嚴重失衡的.問題。在實際融資中，同業(yè)拆借、國債回購和股票短期融資應(yīng)用較多，債權(quán)融資、商業(yè)銀行貸款等長期資金渠道不能很好滿足公司長期發(fā)展的資金需求，長期融資資金來源主要還是自有資本，即通過增資擴股擴大資本金。

　　四、證券長期融資的改善建議

　　根據(jù)上述分析，證券的融資上多為短期融資行為，在長期融資上比重較低、方式方法不夠完善，需要進一步完善，在充分利用資本平臺進行長期融資的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司自身實際，積極發(fā)展形勢多樣的長期融資渠道，形成一套較完善的長期融資管理機制。

　　一是應(yīng)充分資本平臺，統(tǒng)籌好股票增發(fā)配發(fā)行為，進行長期融資。從目前證券融資行為來看，近幾年來，通過上市增股、配股的融資行為比較頻繁，這種行為不利于企業(yè)的長期融資發(fā)展。建議證券統(tǒng)籌安排增股配股行為，結(jié)合資本市場節(jié)奏適度把握融資節(jié)奏，減少增股配股頻次，充分發(fā)揮資本平臺作用，進行長期融資。

　　二是積極開展債權(quán)融資，拓展長期融資的方式和渠道。20xx年證監(jiān)會出臺了《證券公司債券管理暫行辦法》，對證券公司進行債券進行了規(guī)定，證券公司經(jīng)批準可以向社會和合格投資者進行定向發(fā)行。這一規(guī)定，對拓展券商的長期融資渠道，促進券商發(fā)展是個重大的利好政策。建議證券充分利用這一融資政策，調(diào)整改善融資結(jié)構(gòu)，引入合格投資者，建立長期穩(wěn)定的、低成本的長期資金來源，進而提高公司的整個運作質(zhì)量和效率，通過債務(wù)信用促進自身穩(wěn)健規(guī)范發(fā)展。

　　三是向證券金融公司發(fā)展，加快銀證之間的業(yè)務(wù)的合作。雖然，從目前來看，我國金融市場尚處于發(fā)展的初級階段，整個金融市場不夠成熟，機制不夠完善，但是長遠來看，借鑒國外的經(jīng)驗，券商向證券金融公司發(fā)展是未來的行業(yè)發(fā)展方向。這種形勢下，建議證券在業(yè)務(wù)模式運作上，不斷向證券金融公司靠攏，或者直接組建證券金融公司，開辟資本市場和貨幣市場之間的通道，將資本市場和貨幣市場有機融合起來，解決困擾券商的長期融資問題，從而能夠?qū)崿F(xiàn)證券自身的健康良好發(fā)展。

　　四是拓展商業(yè)銀行貸款渠道，提高銀證合作能力。作為資本密集型企業(yè)，券商的主營業(yè)務(wù)已由中介服務(wù)發(fā)展為帶資作業(yè)，因此，在理論上券商應(yīng)獲得更多的商業(yè)銀行貸款支持。但是，從目前的我國相關(guān)金融政策和法律環(huán)境上，實行銀證分離，切斷了商業(yè)銀行資金進入證券市場的渠道。不過，雖然商業(yè)銀行貸款不能用于券商的自營業(yè)務(wù)，但券商開展的許多其他業(yè)務(wù)諸如特大型國企上市、新股配售和企業(yè)并購交易等，商業(yè)銀行可以向券商提供承銷貸款，證券可以通過此種途徑進行融資，拓展長期融資渠道。

2023年融資調(diào)研報告 篇15

　　隨著國務(wù)院頒布《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》（以下簡稱“新36條”）等文件，全國各地相繼出臺了解決中小微型企業(yè)融資難題和鼓勵、引導(dǎo)、促進民間投資健康發(fā)展的政策措施。近年來，我市在解決民營企業(yè)融資難題和鼓勵引導(dǎo)民間投資方面也采取了不少舉措，取得了一定成效。據(jù)統(tǒng)計，我市20__年和20__年民間投資增速分別為50%和49%，分別高出同期全社會固定資產(chǎn)增速3個和18個百分點；20__年上半年，民間投資達360億元，同比增長63%，高出全社會固定資產(chǎn)投資增速28個百分點，為民營經(jīng)濟實現(xiàn)長足發(fā)展起到了良好的促進作用。然而，以中小微型企業(yè)為主的民營經(jīng)濟對資金的需求日益旺盛，民間資本參與投資金融業(yè)等更多領(lǐng)域的愿望日益強烈，民間資本的充分利用和民間投資的有效引導(dǎo)愈發(fā)顯得迫切和必要。當前，我市中小微型企業(yè)投融資問題仍然突出，表現(xiàn)在民間融資載體還不夠系統(tǒng)化、多元化；民間投資投向還不夠合理，投入還不夠積極等等。為此，建議：

　　一、進一步創(chuàng)新民間融資載體平臺，拓寬民營經(jīng)濟融資渠道

　　（一）規(guī)范民間融資行為，優(yōu)化民間融資環(huán)境。應(yīng)從自治區(qū)層面進行推進，將小額貸款公司審批權(quán)下放市級金融辦，使審批權(quán)與管理權(quán)合二為一，以便更好地發(fā)揮審管部門的職能作用。應(yīng)引導(dǎo)建立民間借貸登記中心、民間資本管理中心；鼓勵民間資金成立投融資公司，建立類似交易中心的民間融資場所，聚集擔保、評估、抵質(zhì)押登記、征信查詢等為中小企業(yè)及個體工商戶提供融資服務(wù)的“一站式”、“一條龍”綜合機構(gòu)；對民間融資行為予以登記，以利于對民間融資行為進行綜合管理監(jiān)控。應(yīng)加快完善企業(yè)備案和誠信體系建設(shè)，將民間融資機構(gòu)納入征信系統(tǒng)，使民間融資信用公開化，以利于降低融資風險。

　　（二）做實做好試點工作，發(fā)揮集合票據(jù)功能。20__年，我市已成為全區(qū)首個開展區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資試點城市，發(fā)行首只中小企業(yè)區(qū)域集優(yōu)集合票據(jù)。應(yīng)充分發(fā)揮這一載體的功能和示范作用：通過向各縣區(qū)政府、金融機構(gòu)和中小微型企業(yè)加強政策宣傳、推介融資產(chǎn)品，提高相關(guān)主體對區(qū)域集優(yōu)債務(wù)融資模式的'認知，提升中小企業(yè)的發(fā)債意識；通過引導(dǎo)中小微型企業(yè)完善財務(wù)制度，引導(dǎo)發(fā)債企業(yè)按照相關(guān)財務(wù)會計準則重新梳理甚至重構(gòu)企業(yè)的財務(wù)制度，使財務(wù)信息真實、完整地反映公司的經(jīng)營狀況，以滿足發(fā)債要求；通過做好人民銀行、政府部門、金融機構(gòu)、中介機構(gòu)、發(fā)債企業(yè)之間的組織協(xié)調(diào)工作，進一步推動我市區(qū)域集優(yōu)債務(wù)融資工作，充分發(fā)揮區(qū)域集優(yōu)中小企業(yè)集合票據(jù)的功能作用。

　　（三）建立新型金融組織，切實拓寬融資渠道。根據(jù)相關(guān)法規(guī)政策，組建金融機構(gòu)的貸款子公司、村鎮(zhèn)銀行；應(yīng)進一步加大扶持力度，引進各類金融機構(gòu)來柳設(shè)立分支機構(gòu)；鼓勵民間資本投資創(chuàng)辦金融租賃公司、汽車金融公司等非銀行金融機構(gòu)；引導(dǎo)民間力量自發(fā)創(chuàng)辦具有扶貧和信貸雙重功能的民辦扶貧基金會；加快小額貸款公司、融資性擔保公司審批，引導(dǎo)小額貸款公司行業(yè)有序發(fā)展、合理布局。

　　二、進一步激發(fā)民間資本投資熱情，引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展

　　（一）切實貫徹落實“新36條”，不斷挖掘政策扶持潛力。盡快出臺我市落實“新36條”的實施細則。要在充分用活用足國家部委42個配套實施細則中優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)上，結(jié)合西部大開發(fā)優(yōu)惠政策、國家給予廣西的優(yōu)惠政策和__實際，制定更具操作性的舉措，進一步降低對民間資本的準入門檻，切實消除“玻璃門”、“彈簧門”，進一步提升投資者信心，激發(fā)民間投資熱情。如，對民間資本開辦村鎮(zhèn)銀行，適當降低門檻，取消發(fā)起人必須是大銀行的限制，只要符合資質(zhì)、滿足監(jiān)管條件就可以合法經(jīng)營；對中小微型企業(yè)，在我市職權(quán)范圍內(nèi)，通過減少稅負或采取稅收返回、補貼等措施，減輕企業(yè)因用工、原材料、融資等成本上升帶來的壓力，確保企業(yè)順利渡過后金融危機影響期。

　　（二）加強對民間投資的引導(dǎo)，不斷激發(fā)民間資本活力。去年，市工商聯(lián)積極配合市委、市政府先后兩次成功地舉辦了民營企業(yè)投資項目推介會，這是我市積極引導(dǎo)、促進民間投資的一種有益嘗試，值得推廣。今后，應(yīng)進一步引導(dǎo)和鼓勵民間資金投向重點工程和經(jīng)濟轉(zhuǎn)型工程，推動發(fā)展私募基金；進一步放開民間資本進入公用事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、社會事業(yè)及壟斷行業(yè)領(lǐng)域；進一步鼓勵和引導(dǎo)民間投資以獨資、合資、合作、聯(lián)營、項目融資等方式，加大技術(shù)研發(fā)和改造升級的投資力度，為高含金量的資本流入提供必要的制度保障，從根本上解決民間資本進入熱情不高、活力不足的問題。

　　（三）引導(dǎo)民間投資金融業(yè)改革，不斷提供民營經(jīng)濟發(fā)展動力。正確處理好金融領(lǐng)域“管”與“放”的關(guān)系，既要避免把民營經(jīng)濟管僵管死，又要防止過于放開引發(fā)不穩(wěn)定因素，努力在“管”和“放”之間找到平衡點。應(yīng)借鑒溫州經(jīng)驗，鼓勵、支持民間資本參與地方金融機構(gòu)改革，允許其依法發(fā)起設(shè)立或參股村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型金融組織，探索設(shè)立民營銀行，鼓勵專業(yè)銀行與小型擔保公司合作，引導(dǎo)有條件的小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行或社區(qū)銀行，不斷做大做強民間資本銀行，進而鼓勵其參與市內(nèi)、全區(qū)乃至全國重大項目的建設(shè)。

2023年融資調(diào)研報告 篇16

　　為進一步拓展本行國際貿(mào)易融資，提升外幣存款的收益率，通過下發(fā)國際貿(mào)易融資調(diào)查問卷與走訪潛在客戶的形式對本行外匯客戶的貿(mào)易融資需求進行了排查，現(xiàn)將調(diào)研情況匯總?cè)缦拢?/p>

　　一、數(shù)據(jù)分析

　　（一）中行、農(nóng)行等國際業(yè)務(wù)發(fā)展位居本市銀行業(yè)前列的銀行融資支持力度大。

　　據(jù)調(diào)研數(shù)據(jù)反映，外匯結(jié)算量位居本行前列的各家銀行，如中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、寧波銀行，其給予客戶的國際貿(mào)易融資支持力度相對較大。究其原因主要如下：一是國際知名度及先入為的因素，本市大部分外匯大戶的自主匯路集中在中行、農(nóng)行，故該行可在此基礎(chǔ)上給予客戶融資支持；二是中行、農(nóng)行受本地外匯監(jiān)管相對較少，且有上級管理部門給予政策執(zhí)行上的指導(dǎo)及協(xié)調(diào)，在貿(mào)易融資受理過程中較為靈活。這有別與作為一級法人的本行，上無指引，事事謹慎處之，為落實銀行應(yīng)盡的貿(mào)易真實性審查職責，融資辦理的手續(xù)相對繁鎖，競爭力偏弱。

　　（二）融資需求對接存在一定難度

　　被調(diào)研客戶中，有30家企業(yè)既為本行客戶又為他行國際業(yè)務(wù)客戶，但其國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)均在他行發(fā)生，且主要集中在中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行以及寧波銀行、杭州銀行。

　　此30家客戶未在本行辦理融資業(yè)務(wù)主要源于以下三方面。

　　1一是企業(yè)為本市外匯大戶，其自主匯款業(yè)務(wù)基本在中行或是農(nóng)行發(fā)生，且他行給予的融資方案為綜合融資方案，融資利率也為2-3%的優(yōu)惠利率；二是企業(yè)自身負債較高，本行營銷人員或是貸審小組認為存在一定風險，故未給予授信支持；三是部分商業(yè)銀行對融資業(yè)務(wù)辦理的條件較為寬松，所辦融資業(yè)務(wù)無需擔保或是辦理手續(xù)極為簡化，與本行現(xiàn)行的貿(mào)易真實性審查標準存在一定差距。

　　（三）國際貿(mào)易融資營銷意識欠缺

　　102家被調(diào)研企業(yè)中在本行授信占比達50%以上的客戶有42家，已辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的19家，但均在他行發(fā)生。而全額授信均在本行的有11家，僅1家企業(yè)在他行發(fā)生國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

　　此19家融資客戶未在本行辦理融資業(yè)務(wù)的原因，除

　　（一）中提及的三大原因，還有較大的一個因素為本行營銷人員對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的知曉度與重視度有所欠缺，對國際業(yè)務(wù)的營銷仍停留在以匯率優(yōu)惠、手續(xù)費優(yōu)惠等方式贏得客戶、維護客戶，尚未形成國際結(jié)算、融資配套等一體化的國際業(yè)務(wù)營銷意識。從全額授信均在本行的客戶基本均未辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)即充分證明了此點。

　　（四）外匯大戶融資需求對接受阻

　　從調(diào)研數(shù)據(jù)來看，如川浪實業(yè)、超超電器、冬宮電器等本地外匯大戶，因外貿(mào)業(yè)務(wù)起步早，已將匯路鎖定在中行或是農(nóng)行，且該

　　2行給予的信貸支持力度較大、融資利率較低，故本行對此類客戶的融資需求無法順利對接，致使國際結(jié)算量的營銷也頗受阻礙。

　　（五）企業(yè)結(jié)算方式與本行融資匹配情況

　　從此次調(diào)研情況來看，本行外匯客戶多為出口型企業(yè)，進出口業(yè)務(wù)均有或是僅辦理進口業(yè)務(wù)的較少，且客戶多以匯款方式結(jié)算為主，應(yīng)收賬款期限基本在三個月以內(nèi)，故本行現(xiàn)有的出口商票融資、出口信保融資等融資產(chǎn)品就可以很好地予以匹配。

　　此外，在被調(diào)研客戶中，也有近20家企業(yè)是匯款、信用證或托收多種結(jié)算方式混用的，對于此類客戶，本行除上述融資產(chǎn)品，還能為其提供出口押匯、福費廷等融資產(chǎn)品。

　　整體而言，本行目前的融資產(chǎn)品已基本齊全，可以滿足大部分外匯客戶的國際貿(mào)易融資需求。與此同時，本行仍在積極探索創(chuàng)新新的融資產(chǎn)品，以有效對接融資客戶的全方面需求。

　　二、調(diào)研結(jié)論

　　（一）客戶經(jīng)理對于國際業(yè)務(wù)營銷的憂患意識有待提升根據(jù)前期的調(diào)研了解到，部分客戶經(jīng)理對存量外匯客戶的維護力度稍有欠缺，直至其他商業(yè)銀行挖墻腳，為客戶提供更全的國際結(jié)算、融資服務(wù)方案，本行客戶經(jīng)理才進一步跟進，并據(jù)其需求進行對接。

　　在當前整體經(jīng)濟形勢欠佳，各家銀行在存貸款業(yè)務(wù)拓展受阻的情形下，紛紛加大對中間業(yè)務(wù)的營銷力度，國際業(yè)務(wù)也被各大銀行視為重點拓展業(yè)務(wù)。故在優(yōu)質(zhì)外匯客戶被各家銀行爭奪營銷的大環(huán)境下，本行的營銷人員必須具備一定的國際業(yè)務(wù)營銷的憂患意識，在他行未進入前先行為客戶提供全方位的`國際結(jié)算、融資方案，避免客戶流失。

　　（二）國際業(yè)務(wù)多位一體的營銷模式有待完善

　　從前期調(diào)研情況來看，部分外匯客戶一般根據(jù)各家銀行的授信力度及融資成本，分配國際結(jié)算量。而本行諸多客戶經(jīng)理在遇外匯客戶所謂的匯路調(diào)整較難的情形，即將所有工作重心放在同名劃轉(zhuǎn)上或是直接放棄。而實務(wù)中，匯路調(diào)整的難易一方面與貿(mào)易雙方話語權(quán)的大小有關(guān)，另一方面與境外客戶操作習慣有關(guān)，還有一方面則與客戶的切身利益息息相關(guān)。若本行可以為客戶提供本外幣一體化、低財務(wù)成本、服務(wù)到位的全方面金融服務(wù)，客戶自身也會盡力去調(diào)整匯款路徑，進一步提升其國際結(jié)算業(yè)務(wù)的歸行率。

　　三、下步工作

　　基于本次貿(mào)易融資調(diào)研情況，本行應(yīng)著重從以下三方面入手助推貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　（一）加強學習，提升能力。

　　各支行需充分利用行總部下發(fā)的《營銷一本通》，通過外匯客戶的實地走訪，理論結(jié)合實際，提升一線營銷人員融資輔助國際業(yè)務(wù)營銷的能力。

　　（二）深度排摸，需求對接。

　　在前期已作初步調(diào)研的情況下，各支行需進一步對轄區(qū)內(nèi)外4匯客戶的經(jīng)營情況與融資需求進行調(diào)查，積極對接優(yōu)質(zhì)客戶的融資需求。

　　（三）產(chǎn)品創(chuàng)新，提升競爭力。

　　在金融同業(yè)國際貿(mào)易融資產(chǎn)品同質(zhì)化的大環(huán)境下，本行需加大市場調(diào)研，在合規(guī)合法、風險可控的前提下加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，滿足市場的訴求，提升綜合競爭力。

　　國際業(yè)務(wù)部20xx年8月15日