公司債券法律意見書盡調清單（精選3篇）
公司債券法律意見書盡調清單 篇1
關于X公司
債券發(fā)行盡職調查清單
致：X公司
四川金援律師事務所（以下分別簡稱“金援律所”）分別作為20__年X公司（以下簡稱“公司”）公司債券發(fā)行的專項法律顧問，接受公司委托，為公司20__年公司債券發(fā)行提供專項融資及法律服務。金援律所根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《公司債券管理條例》等相關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求，就出具債券募集說明書、法律意見書所需支持性文件資料初步提出以下清單，請公司協(xié)助提供。我們將根據(jù)實際需要，及時提出補充文件清單。盡職調查清單內(nèi)容如下：
第一部分 貴公司的相關資料信息
公司設立時的批準文件、合同章程以及投資協(xié)議；
關于公司歷史沿革的說明及歷次變更涉及的審批文件（包括但不限于市政府及市國資委的相關審批文件、公司歷次驗資、資產(chǎn)評估核準備案、工商變更登記等文件）；
公司經(jīng)年檢的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》；
公司經(jīng)工商管理機構備案的現(xiàn)行有效的章程；
公司的企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權登記證書及變動登記表；
公司國有資產(chǎn)授權經(jīng)營證書（如有）；
公司從事業(yè)務所必須的許可證和登記文件。包括但不限于：組織機構代碼證書、稅務登記證（國稅/地稅）、財政登記證、海關登記證等及其他類似證照的正副本（以上證照如需要年檢，請?zhí)峁┙?jīng)年檢的相應證照）；
行業(yè)特許經(jīng)營許可證（如有）、外匯登記證（如有）
公司關于主營業(yè)務的說明；
公司的股權結構及與子公司（包括控股和參股）投資關系結構圖；
公司全資、控股、參股子公司、子企業(yè)經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、公司章程及驗資及評估報告；公司內(nèi)部組織機構或職能部門設置圖；
公司董事、高級管理人員以及監(jiān)事會成員簡歷及任職情況說明；
公司資產(chǎn)/股權被抵押/質押有關文件（如有）；
公司董事會、股東會對本期債券發(fā)行的批準文件（可于取得后提供）；
主管部門對本期債券發(fā)行的批準文件（可于取得后提供）；
公司 年度、年度、20__年度經(jīng)審計的財務報表及最近一期經(jīng)審計的財務報表（資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表）；
公司本期債券募集資金投向的相關文件（包括但不限于有關部門關于公司投資項目可行性研究報告的批復、投資項目選址意見批復、投資項目規(guī)劃審批意見、建設用地審批文件、環(huán)境影響報告書的審查意見/批復以及投資項目涉及的其他監(jiān)管部門出具的批復文件）；
公司本期公司債券發(fā)行的募集說明書及摘要（可于該文件完成后提供）；
公司本期公司債券發(fā)行的信用評級報告（可于該文件完成后提供）；
公司本期公司債券發(fā)行的承銷協(xié)議（可于該文件完成后提供）；
公司尚未履行完畢的重大合同（包括但不限于銀行貸款合同、擔保合同、建設施工承包合同、委托管理合同、重大資產(chǎn)買賣合同、股權轉讓合同等）；
本期債券發(fā)行各中介機構從業(yè)資格證明文件；
公司其他發(fā)行申請材料（可于文件完成后提供）；
公司未履行完畢的重大合同是否合法、有效、是否存在潛在糾紛與風險或可能對本期債券發(fā)行構成重大不利影響的情況？如是，請出具相應承諾書，格式見附件一；如否，請作相應說明，并提供相應文件。
公司已履行完畢的重大合同是否存在潛在糾紛與風險？如否，請出具相應承諾書，格式見附件一；如是，請作相應說明，并提供相應文件。
公司與關聯(lián)企業(yè)之間的關聯(lián)交易是否存在損害公司及公司債券投資者利益情形？如否，請出具相應承諾，格式見附件一；如是，請作相應說明，并提供相應文件。
公司是否存在其他因環(huán)境保護、知識產(chǎn)權、產(chǎn)品質量、勞動安全、人身權等原因產(chǎn)生的侵權之債？如否，請出具相應承諾，格式見附件一；如是，請作相應說明，并提供相應文件。
公司是否存在尚未了結的重大訴訟、仲裁和行政處罰案件？如否，請出具相應承諾，格式見附件二；如是，請作相應說明，并提供相應文件。
公司最近三年是否存重大違法、違規(guī)行為？如否，請出具相應承諾，格式見附件三；如是，請作相應說明，并提供相應文件。
公司近三年執(zhí)行的稅種、稅率是否符合國家稅務法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的情形？公司近三年是否不存在因違反國家稅收法律、法規(guī)被稅務部門處罰的情形？如是，請出具相應承諾書，格式見附件四；如否，請作相應說明，并提供相應文件。
公司未來發(fā)展規(guī)劃；
為出具法律意見書公司向本所提供材料真實、合法、有效的承諾函，格式見附件五和附件六。
近二年獲得的主要榮譽復印件及企業(yè)宣傳手冊
債券增級措施（土地增信）
近三年公司全部城建工程項目情況（項目名稱、項目簡介、投資規(guī)模）
近三年公司完稅情況
第二部分 擬劃轉或注入貴公司資產(chǎn)所涉及的相關資料信息
擬注入或劃轉的土地、房屋、林權等資產(chǎn)基本情況
擬注入或劃轉的土地資產(chǎn)基本情況說明（至少應包含目前的占有或使用人、座落、面積、土地性質、是否存在抵押擔保、權屬爭議等內(nèi)容），并請?zhí)峁┫鄳恋氐耐恋厥褂脵嘧C書等文件，如果沒有上述文件，請就土地使用權的取得方式等法律狀態(tài)做出說明；
擬注入或劃轉的房屋資產(chǎn)基本情況說明（至少應包含目前的所有權人、座落、面積、是否存在抵押擔保、權屬爭議等內(nèi)容），并請?zhí)峁┫鄳课莸姆课菟袡嘧C書等文件，如果沒有上述文件，請?zhí)峁┙ㄔO該房屋的立項批復、用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證、施工許可證、竣工驗收報告等文件；
擬注入或劃轉的林權基本情況說明（至少應包含目前的占有或使用人、座落、面積、是否存在抵押擔保、權屬爭議等內(nèi)容），并請?zhí)峁┝謾鄼鄬僮C明文件，如果沒有權屬證明文件，請就林權的取得方式等法律狀態(tài)做出說明；
擬注入或劃轉的其他一覽表或基本情況說明（至少應包含目前的建設完成的時間、主管部門或占有單位、是否存在抵押擔保、權屬爭議等內(nèi)容），并請?zhí)峁┰摰荣Y產(chǎn)的權屬證明文件，或者建設之時的政府主管部門的許可、規(guī)劃、立項審批、竣工驗收文件，以及附屬于該等資產(chǎn)上的收費權審批和許可文件等。
四川金援律師事務所
年 月 日
附件一：
承 諾 書
就本公司20__年公司債券發(fā)行、上市事宜，本公司作出如下承諾：
1、本公司未履行完畢的重大合同合法、有效；合同履行不存在法律障礙、潛在糾紛與風險；
2、本公司已履行完畢的重大合同不存在潛在糾紛與風險；
3、本公司與關聯(lián)企業(yè)之間的關聯(lián)交易不存在損害公司及公司債券投資者利益的情形；
4、本公司不存在其他因環(huán)境保護、知識產(chǎn)權、產(chǎn)品質量、勞動安全、人身權等原因產(chǎn)生的侵權之債；
特此承諾。
公司
20__年 月 日
附件二：
承 諾 書
本公司自成立以來，嚴格遵照相關法律法規(guī)合法經(jīng)營，強化公司內(nèi)部管理制度。近三年來，本公司在各項業(yè)務中無重大違法、違規(guī)行為。
特此承諾。
公司
20__年 月 日
附件三：
承 諾 書
經(jīng)自查，目前本公司不存在尚未了結的重大訴訟、仲裁和行政處罰案件。
特此承諾。
公司
20__年 月 日
附件四：
承 諾 書
就本公司20__年公司債券發(fā)行、上市事宜，本公司作出如下承諾：
1、本公司執(zhí)行的稅種、稅率符合國家稅務法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定；
2、本公司近三年能夠遵守國家稅務方面的法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，無偷稅、漏稅、欠稅等違法行為，不存在因違反國家稅收法律、法規(guī)被稅務部門處罰的情形
特此承諾。
公司
20__年 月 日
附件五：
承 諾 函
四川金援律師事務所：
本公司為20__年公司債券發(fā)行、上市事宜向貴所提供的原始書面材料、副本材料或口頭證言均為真實、合法、有效的，不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏；本公司向貴所提供的有關副本材料或復印件與原件一致。
特此承諾。
公司
20__年 月 日
公司債券法律意見書盡調清單 篇2
法律意見書
*人民檢察院：
河南律師事務所依法接受犯罪嫌疑人近親屬的委托，指派律師為嫌疑人辯護人，結合本案具體情況，特提出以下辯護意見，請貴院予以考慮：
一、從本案起因看
（1）、犯罪嫌疑人家境貧寒、生活壓力大、收入微薄
（2）、因為有愛心，受其他犯罪嫌疑人所蒙蔽、蒙騙，誤認為是慈善事業(yè)
（3）、文化程度低，不懂法(僅是初中畢業(yè)，并非起訴意見書記載的中專畢業(yè))
二、犯罪嫌疑人存在自首情節(jié)
犯罪嫌疑人于20__年9月7日到接受詢問，如實供述案件事實，20__年9月15日自動到案，接受訊問，再次如實供述案件事實，明顯構成自首，依據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條的規(guī)定，對于自首的犯罪分子，可以從輕或減輕處罰，犯罪較輕的，可以免除處罰。
三、關于下線人數(shù)的確定問題
（1）、下線人數(shù)必須結合繳納、支付費用及計酬、返利記錄、傳銷人員關系、交易記錄等證據(jù)予以證實，必須查清出資人是誰、受益人是誰。
（2）、對于利用別人身份證，存在的虛名、掛名、虛假申請等產(chǎn)生的相關人數(shù)應當在計算時予以剔除或扣減；
（3）對于僅有姓名，無法證實其是否存在，更不能證實其具有參與行為，應當予以扣除。
四、犯罪嫌疑人存在以下從輕情節(jié)：
（1）事發(fā)前一直遵紀守法，誠實善良，支援教育，無私奉獻
（2）因受蒙蔽、蒙騙而涉案，本身也是受害者
（3）能夠知罪、認罪、悔罪，如實供述罪行，積極主動配合辦案機關
（4）主觀惡性小，系偶犯、初犯，無前科
（5）本案四名犯罪嫌疑人中，僅一人出具過保證書，且在四人當中，涉案人數(shù)最少、級別層數(shù)最低。
鑒于以上，建議貴院對以上意見予以充分考慮。
河南律師事務所
刑辯組
律師：
20__ 年 月 日
公司債券法律意見書盡調清單 篇3
_______________用品有限公司
_______________董事長閣下：
____________律師事務所接受貴公司的委托，指派本律師就企業(yè)轉讓事宜出具法律意見書，本律師審閱了《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，參考了《個人獨資企業(yè)法》、《外資企業(yè)法》、《個人獨資企業(yè)登記管理辦法》等法律法規(guī)，現(xiàn)發(fā)表法律意見如下：
1、轉讓的規(guī)定及主體要求。
從《營業(yè)執(zhí)照》可知，你公司屬于獨資經(jīng)營的港資企業(yè)，雖有有限公司之名，但出資人仍對企業(yè)承擔無限責任。出資人對企業(yè)的財產(chǎn)依法享有所有權，可以依法進行轉讓。
受讓方應當符合獨資企業(yè)登記主體的要求，是具有完全民事行為的自然人，且不屬于法律、行政法規(guī)禁止從事營利性活動的人。
2、轉讓程序。
①訂立企業(yè)轉讓協(xié)議。協(xié)議書內(nèi)容雙方約定，格式參考本律師提供的《個人獨資企業(yè)轉讓協(xié)議》。
②受讓方可能要求企業(yè)債權債務公告程序。債權債務公告應當由轉讓雙方聯(lián)合在企業(yè)所在地地市級以上報刊上發(fā)布，公告的內(nèi)容應包括企業(yè)轉讓前的債權債務由誰承擔，債權人申報債權的方法、期限(可能適用個人獨資企業(yè)解散、清算時六十日的期限)等內(nèi)容。轉讓雙方在與債權債務人達成債權債務清償協(xié)議后，方能向登記機關申請投資人變更登記。
③到工商部門進行變更登記。
個人獨資企業(yè)變更投資人姓名或居所、出資額、出資方式，應當在變更事由發(fā)生之日起十五日內(nèi)，向原登記機關申請變更登記。登記機關必須憑企業(yè)轉讓協(xié)議、債權債務通知公告證明及相關身份證明﹙雙方身份證、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)公章、法人代表證明書﹚等材料才能進行變更登記。工商登記人員在審查投資人變更登記手續(xù)時，要求能見到轉讓雙方當事人，并親眼看到雙方在轉讓協(xié)議上簽字或按手印。
3、常見的風險防范。
①轉讓后債權債務全部由受讓方承擔，但這只是轉讓雙方的內(nèi)部約定，不能對抗擁有債權的善意第三人。有時雖然已轉讓，因受讓方無力承擔債務，受讓方還負連帶責任。
②轉讓后沒到工商部門變更登記，受讓方繼續(xù)用以前的《營業(yè)執(zhí)照》，致使轉讓方雖然轉讓了企業(yè)，但仍然承擔轉讓的的法律責任。告知受讓方，此種做法對受讓方也是不利的，因為“個人獨資企業(yè)涂改、出租、轉讓營業(yè)執(zhí)照的由登記機關責令改正，沒收違法所得，處以3000元以下的罰款，情節(jié)嚴重的吊銷營業(yè)執(zhí)照;承租、受讓營業(yè)執(zhí)照從事經(jīng)營活動的，由登記機關收繳營業(yè)執(zhí)照，責令停止經(jīng)營活動，處以5000元以下的罰款”。
③若受讓方要求公告，時間太久，盡量不走該公告程序。
綜上，希貴公司適當?shù)刈⒁馍鲜龇蓡栴}，防范法律風險，順利地完成企業(yè)轉讓事宜。
順祝
商祺
____________律師事務所____________
______年______月______日