公司財務管理控制程序（精選3篇）

公司財務管理控制程序 篇1

　　第一條 設立目的

　　為規范公司財務管理，加強公司財務控制，為公司運營發展及時提供科學、準確的會計信息，以支持相關的決策，同時為其他會計報表使用提供相關會計信息，特制定本規定。

　　第二條 適用范圍

　　適用于公司財務管理控制。

　　第三條 負責機構

　　1.______部為本程序的主控部門，負責本程序的編制、修正并監督實施。

　　2._____人員負責會計核算系統的設置和修訂、會計信息的提供。

　　3.公司實行資產實物管理和賬簿管理分離原則。_____部負責公司資產的帳簿管理工作，實物資產則根據部門職責劃分而分屬不同部門管理。

　　4.公司各部門是基本的會計核算單位，各部門對其提供的報銷的原始單據的真實性負責，_______部對相關單據的合法性、數據的核對關系負責。

　　5._____部負責對公司財務工作進行監督，促使其持續改進。

　　第四條 具體程序

　　一、預算管理

　　1.______部根據公司發展規劃，組織編制公司中長期財務預算和本年度財務預算草案；報______會議批準后，發給各部門執行。

　　2._______部應積極組織收入，合理安排支出，加強預算控制和分析，確保年度預算收支平衡。各部門應在核定的預算范圍內嚴格控制支出，不得超預算或無預算開支經費。

　　3.年中，公司可以根據各部門具體執行情況，對年度財務預算進行調整；年終，公司______部門對各部門年度預算完成情況，進行年度考核、評價；年終結算后節余的經費指標，按照“分級歸口，切塊包干，超支不補，節余留用”的原則處理。

　　4.______部應指定專人負責預算管理。

　　二、收入與支出管理

　　1.收入管理

　　（1）______部應根據會計核算要求，建立健全會計核算系統，應用適當的會計核算工具，對公司經營收支進行核算；根據公司內部管理需要，進行內部成本利潤核算；

　　（2）應當建立健全相應的合同財務管理、監控體系，為財務核算提供及時準確的合同信息；

　　（3）公司各種收入應使用國家規定的合法票據，各部門到_____部領取票據，用完后及時上交______部核銷結算，所有收入不得打白條或不開票據；

　　（4）公司的各種收入都必須納入公司預算，由財務部統一核算，統一管理，各部門不得截留、隱瞞、挪用、私存、私分、坐支，必須及時足額上交_____部。

　　2.支出管理

　　（1）各部門應根據預算確定的支出項目、范圍、限額、進度安排各項開支，_____部拒絕支付無預算或超預算開支。凡無預算或超預算的必須開支，無論金額大小，應以_______批準后的簽字為準；

　　（2）_______部應加強對公司重大開支和各部門各項開支的審核，對違反《會計法》和國家統一財務會計制度規定的開支，拒絕或依照職權予以糾正后報銷處理；

　　（3）各部門應嚴格執行各項開支的審批程序，每筆支出應取得合法票據，由____、_____簽字后按照開支審批權限審簽或會簽，做到手續齊備，否則，_______部拒絕報銷處理。

　　三、資產管理

　　1.公司的資產包括流動資產、固定資產、對外投資等；

　　2.公司嚴格執行國家有關銀行存款管理規定，由_____部在合法金融機構開立賬戶及辦理存款、取款和轉賬結算業務，各部門不得私立賬戶和公款私存，防止和杜絕截留或轉移公司資金。各種收支款項的憑證必須如實填明款項的來源或用途，不得巧立名目套取現金，套購物資，嚴禁利用賬戶從事非法活動；

　　3.公司實行錢帳分管制度，會計管帳不管錢，出納管錢不管帳，設置保險柜保管現金，防止現金丟失或盜竊等，確保庫存現金的安全。

　　4.公司實行資產實物管理和賬簿管理分離原則。_____部負責公司資產的賬簿管理工作。公司資產的實物形態，分屬不同部門管理。_____部對公司資產的會計處理負責，各資產管理部門對資產的實物使用形態負責，資產的使用部門對資產的保值增值負責。

　　5.財務部負責定期與各資產管理部門的資產盤點工作，并對公司資產的運轉各環節進行會計監督。

　　四、財務報告與財務監督

　　1.財務報告

　　（1）公司的財務報告主要有資產負債表、收入支出表、支出明細表以及財務狀況說明書等；

　　（2）財務報告應以登記完整、核對無誤的會計賬薄記錄和其他補充資料為依據，準確填報報表的各項數據，不得弄虛作假和任意篡改會計數據；

　　（3）財務報告應當全面、系統地反映公司的財務收支狀況及其結果，做到清晰明了，有利于____部門、公司董事會及各有關方面理解和運用。

　　（4）財務報告，在會計處理方法上應按規定進行并保持前后期一致，財務報告各有關指標的含義應保持前后期一致，不得隨意變更，如因故變更應在財務報告及其說明中予以揭示。

　　（5）財務報告應講求時效，按時報送。

　　2.財務監督

　　（1）公司要接受公司內部_______部和公司董事會等的財務監督；

　　（2）公司還應接受國家審計、財政、稅務、物價部門和金融機構等外部財務監督。

　　第五條 附則

　　本規定經_____核準后實施，增設修訂亦同。

　　本規定最終解釋權歸_____。

公司財務管理控制程序 篇2

　　甲方：

　　乙方：

　　甲乙雙方根據《中華人民共和國勞動法》及公司制定的各項規章制度，按照自愿、平等、誠實、信用的原則，雙方經友好協商，自愿簽訂本合同：

　　一、合同期限：

　　自 年 月 日起至工程結束。

　　二、崗位職務及工作內容：

　　1、乙方從事擔任

　　2、乙方應按公司管理制度和各職能部門的管理細則及項目部《管理目標分解責任書》中規定的工作范圍內容、公司制定的相關崗位工作內容、會議紀要等文件中安排的工作任務，按時保質保量完成。

　　3、領導臨時安排的其他工作任務。

　　三、工資發放：

　　每月月底發放 元生活費，余下的工資春節前結清。

　　四、崗位職責：

　　1、負責編制成本計劃，進行成本目標管理及成本核算。

　　2、按月組織經濟活動分析，發現問題及時匯報，并提出解決辦法。

　　3、負責收集工程付款、進度款、決算后工程尾款等各項款項。

　　4、按時編報財務報表。

　　5、根據工程進度計劃落實資金。

　　6、及時做好材料入庫、出庫、庫存報表，集合預算員、材料員編制材料用量、計劃報表，做好現金賬登記工作。

　　五、獎罰制度：

　　指標獎勵發放：依據公司和項目部簽訂的經濟指標、公司各職能部門制定的對項目部管理檢查考評獎罰辦法中規定的獎罰額度，由項目經理報審，經公司審核，在主體工程竣工及項目驗收交工后發放。

　　六、試用期：

　　試用期為3個月，試用期內達不到公司考核要求的，隨時解除合同，試用期間工資按約定發放。

　　試用合格，試用期工資按雙方約定工資發放。

　　七、工資

　　1、乙方工資元/月，工資已包括社保費用、法定假日雙休日及臨時加班工資等其它費用。按實際出勤天數發放工資，病事假無工資。節假日及休假由項目經理統一安排。停工期間，由公司統一安排，不服從公司安排的不發放工資。

　　2、住宿：甲方免費提供宿舍和床。被、褥及生活用品乙方自理。

　　用餐：甲方食堂按一定標準提供飯菜，如想提高膳食標準和營養配餐費用自理，在規定用餐時間不到食堂用餐者，用餐自己負責。

　　八、勞動紀律

　　1、乙方應嚴格遵守國家法律和公司制定的所有規章制度及規定，嚴格遵守公司的勞動紀律，自覺服從公司的管理和教育，做到遵紀守法、服從領導、尊重同事、團結友愛、敬崗愛業、樹立團隊精神。

　　2、乙方應遵守職業道德，保守公司的商業機密，不營私舞弊，自覺維護公司的利益。

　　3、乙方如違反甲方的規章制度、勞動紀律，甲方按公司的有關規定給予處罰。

　　4、乙方違反本合同勞動紀律及甲方公司規章制度的有關規定，甲方可給予其相應的紀律處分，直至解除合同和追究其相應的經濟及法律責任。

　　九、聘用合同的變更、解除、終止和續簽

　　1、視乙方工作任務完成的情況，在合同期內甲方需對乙方升、降職的，雙方應另行簽訂合同，本合同自然終止。

　　2、乙方有以下情形之一的，甲方可解除本合同：

　　試用期內不合格;

　　違反本合同有關規定的;

　　工作失職、營私舞弊，對甲方利益造成損害的;

　　被追究刑事責任的;

　　乙方不能勝任工作。

　　3、本合同期限屆滿，合同終止。

　　雙方經協商同意，可續訂聘用合同，但須一方提前30天提出續訂意向。

　　十、違約及其他

　　1、甲乙雙方合同簽訂，試用期滿正式合作后，雙方都不得違約，違約方承擔以下責任：

　　甲方應認真履行合同，按合同規定發放乙方工資及完成各項指標所得獎勵。

　　在合同履行期間，乙方有特殊原因，不能繼續工作，經甲方同意，乙方移交完手續后沒有其它遺留問題或糾紛，甲方按約定的工資金額及出勤天數全額支付乙方

　　工資。

　　在合同履行期間，乙方中間有事不能繼續工作，不辦理移交手續，甲方拒發乙方應得工資。

　　乙方應認真按合同規定完成工作任務，如有違規違約被甲方辭退解除合同的甲方拒發乙方余額工資。

　　合同發生糾紛，雙方協商解決，解決不成可向有管轄權的人民法院訴訟解決。

　　2、本合同一式三份，甲乙雙方各執一份，甲方財務一份，雙方簽字蓋章生效。

　　3、甲方或乙方在合同期間因某種原因需提前解除合約的須提前30天提出意向，否則即為違約。

　　甲方： 乙方：

　　身份證號碼：

　　負責人：

　　家庭住址：

　　簽訂日期：年月日

公司財務管理控制程序 篇3

　　甲方（需方）：_________________公司（以下簡稱甲方）

　　乙方（供方）：_________________公司?（以下簡稱乙方）

　　甲、乙雙方經過充分協商，本著互相信賴的原則，就甲方為乙方提供財務代理服務之相關事宜，并依據《_____》的規定，經協商一致同意，簽訂本協議。

　　一、?服務內容

　　甲方將依據國家制定的稅務法規和會計制度，利用各類有效的會計方法，為乙方提供以下服務：

　　l、建立完整的帳簿、賬冊。

　　2、指導出納整理在經營活動中取得的合法原始憑據，并將其編制成正確的記帳憑證。

　　3、指導出納及時登記銀行、現金日記帳，準確反映現金、銀行的結余數。

　　4、及時登記應收、應付等往來明細帳。

　　5、審核出納編制的記帳憑證并進行匯總。

　　6、將審核出納記帳憑證登記入帳。

　　7、審核應收、應付明細帳，并與總帳核對。

　　8、月底進行真實、準確的財務核算（包括收入的核算，成本的核算、往來的核算、費用的?核算、存貨的核算。

　　9、及時為乙方出具會計報表（資產負債表、損益表、應交稅金明細表）、納稅申報報表。

　　10、按時為乙方申報當月稅收。

　　11、指派專業財務人員在稅務等相關部門查帳或調查時，到達現場予以協助。

　　二、甲方的陳述與保證

　　甲方在本協議簽署日收到乙方數字證書（稅務專用）一個，該證書條碼編號為：______。?甲方承諾在使用期內妥善保管該證書，如丟失或損壞，愿承擔相關費用。